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柳化股份:柳化股份2021年年度陈述

2022-04-03 15:49分类:资金分成 阅读:

公司代码:600423 公司简称:柳化股份

柳州化工股份有限公司

2021年年度陈述

紧迫挑示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高档经管东谈主员保证年度陈述内容的真实性、精准性、无缺性,不存在虚假纪录、误导性述说或庞杂遗漏,并承担个别和连带的法律服务。

二、 公司整体董事出席董事会会议。

三、 大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)为公司出具了圭臬无保留私见的审计陈述。

四、 公司负责东谈主陆胜云、主管司帐服务负责东谈主黄吉忠及司帐机构负责东谈主(司帐主管东谈主员)黄东健声明:保证年度陈述中财务陈述的真实、精准、无缺。

五、 董事会决议经由过程的本陈述期利润分派预案或公积金转加股本预案

经大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)审计阐发,2021年度公司净利润为2,881.49万元,期末累计可供分派的利润为-218,823.86万元。

鉴于公司2021年剩余肤浅且累计未分派利润为负的经营近况,承接《公司划定》的相关划定,2021年度公司拟不进动利润分派,也不进动成本公积金转加股本。

六、 前瞻性述说的风险声明

√适用 □不适用

本陈述中所触及的翌日筹商、动业分析等前瞻性述说,不构成公司对投资者的内格式财,敬请投资者幼心投资风险。

七、 是否存在被控股股东过头关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在忤逆划定决策表率对外挑供担保的情况

九、 是否存在对折以上董事无法保证公司所走漏年度陈述的真实性、精准性和无缺性

十、 庞杂风险挑示

公司已在本陈述“第三节 经管层商量与分析”之“六、(四)大略面对的风险”中致密形色了公司大略面对的风险,敬请查阅研究内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目次

第一节 释义 .................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和紧迫财务方向 ................................................................................................. 4

第三节 经管层商量与分析............................................................................................................. 8

第四节 公司治理........................................................................................................................... 26

第五节 环境与社会服务............................................................................................................... 42

第六节 紧迫事项........................................................................................................................... 44

第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 50

第八节 优先股研究情况............................................................................................................... 54

第九节 债券研究情况................................................................................................................... 54

第十节 财务陈述........................................................................................................................... 55

备查文献目次 法东谈主代外、主管司帐服务的公司负责东谈主、公司司帐机构负责东谈主签名并盖印的司帐报外原件。

司帐师事务所盖印、注册司帐师签名并盖印的审计陈述原件。

陈述期内在中国证监会指定报刊上刊登过的整个文本文献。

第一节 释义

一、 释义

在本陈述书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

中国证监会、证监会 指 中国证券监督经管委员会

上交所、往复所 指 上海证券往复所

广西、自治区、区 指 广西壮族自治区

公司、本公司、柳化股份、ST柳化、股份公司 指 柳州化工股份有限公司

元通公司 指 公司控股股东柳州元通投资发展有限公司

柳化集团 指 柳州化学工业集团有限公司

柳化控股 指 广西柳州化工控股有限公司

柳化氯碱 指 广西柳化氯碱有限公司

鹿寨分公司、分公司 指 柳州化工股份有限公司鹿寨分公司

陈述期、本陈述期、本期 指 2021年度

元、千元、万元、亿元 指 东谈主民币元、东谈主民币千元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元

上市划定、股票上市划定 指 上海证券往复所股票上市划定

第二节 公司简介和紧迫财务方向

一、 公司消息

公司的华文称呼 柳州化工股份有限公司

公司的华文简称 柳化股份

公司的外文称呼 Liuzhou Chemical Industry Co.,LTD

公司的外文称呼缩写 LZCIC

公司的法定代外东谈主 陆胜云

二、 研究东谈主和研究方式

董事会秘书 证券事务代外

姓名 龙立萍 吴宁

研究地址 广西柳州市跃进路106-8号汇金海外26层 广西柳州市跃进路106-8号汇金海外26层

电话 0772-2519434 0772-2519434

传真 0772-2510401 0772-2510401

电子信箱 Lliping0772@163.com lhgf@vip.163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 广西柳州市北鹊路67号

公司注册地址的历史变更情况 无

公司办公地址 广西柳州市跃进路106-8号汇金海外26层

公司办公地址的邮政编码 545001

公司网址 www.lzhg.cn

电子信箱 lhgf@vip.163.com

四、 消息走漏及备置所在

公司走漏年度陈述的媒体称呼及网址 上海证券报(www.cnstock.com)

公司走漏年度陈述的证券往复所网址 www.sse.com.cn

公司年度陈述备置所在 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票栽类 股票上市往复所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券往复所 柳化股份 600423 ST柳化

六、 其他研究尊府

公司聘用的司帐师事务所(境内) 称呼 大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)

办公地址 北京市海淀区知春路1号学院海外大厦15层

署名司帐师姓名 陈鹏 李斌

七、 近三年紧迫司帐数据和财务方向

(一) 紧迫司帐数据

单元:元 币栽:东谈主民币

紧迫司帐数据 2021年 2020年 本期比上年同期加减(%) 2019年

业务收入 127,290,163.20 107,120,775.91 18.83 373,959,757.87

包摄于上市公司股东的净利润 28,814,887.69 12,716,412.44 126.60 -1,867,008,703.24

包摄于上市公司股东的扣除非多次性损好的净利润 27,689,137.49 10,476,690.84 164.29 -394,273,774.04

经营举止产生的现款流量净额 6,055,847.43 -130,308,846.96 -274,337,506.66

2021年终 2020年终 本期末比上年同期末加减(%) 2019年终

包摄于上市公司股东的净财富 422,518,809.47 392,921,962.83 7.53 379,327,904.03

总财富 485,161,409.73 469,370,097.96 3.36 592,928,065.20

(二) 紧迫财务方向

紧迫财务方向 2021年 2020年 本期比上年同期加减(%) 2019年

基本每股利润(元/股) 0.04 0.02 100.00 -2.34

扣除非多次性损好后的基本每股利润(元/股) 0.03 0.01 200.00 -0.49

加权平均净财富利润率(%) 7.07 3.30 加补3.77个百分点 -148.70

扣除非多次性损好后的加权平均净财富利润率(%) 6.80 2.72 加补4.08个百分点 -31.40

陈述期末公司前三年紧迫司帐数据和财务方向的说明

√适用 □不适用

1、陈述期,包摄于上市公司股东的净利润、包摄于上市公司股东的扣除非多次性损好的净利润、加权平均净财富利润率以及扣除非多次性损好后的加权平均净财富利润率、每股利润等本期较上年同期加补幅度较大,紧迫有三个方面的启事,一是上年比较基数较幼。上年同期公司包摄于上市公司股东的净利润为1,271.64万元,每股利润仅0.02元,基数较幼;二是本期研究用度开销缩幼。与上年同期比较,本期银动利息收入加补709.91万元,财务用度反响缩幼,另外,上年同期发生了530多万元的收工失掉,而本期收工失掉为0,经管用度反响缩幼;三是陈述期公司处置废钯触媒等固定财富,获取了203.80万元的财富处置利润。

2、经营举止产生的现款流量净额本期较上年同期实够数加补1.36亿元,紧迫有两方面的启事:一方面,上年同期付出了1.22亿元的大额职工部署用度,而本期仅付出91.85万元,从而使本期付出给职工以及为职工付出的现款大幅缩幼;另一方面,本期出卖商品收到的现款较上年同期大幅度加补。

八、 境表里司帐准则下司帐数据迥异

(一) 同期根据海外司帐准则与按中国司帐准则走漏的财务陈述中净利润和包摄于上市公司股东的净财富迥异情况

□适用 √不适用

(二) 同期根据境外司帐准则与按中国司帐准则走漏的财务陈述中净利润和包摄于上市公司股东的净财富迥异情况

□适用 √不适用

(三) 境表里司帐准则迥异的说明

□适用 √不适用

九、 2021年分季度紧迫财务数据

单元:元 币栽:东谈主民币

第一季度(1-3月份) 第二季度(4-6月份) 第三季度(7-9月份) 第四季度(10-12月份)

业务收入 28,928,514.61 30,920,745.25 30,502,515.40 36,938,387.94

包摄于上市公司股东的净利润 11,708,148.33 9,594,941.57 4,000,920.85 3,510,876.94

包摄于上市公司股东的扣除非多次性损好后的净利润 11,630,515.39 9,174,258.38 4,003,255.08 2,881,108.64

经营举止产生的现款流量净额 9,578,191.00 13,656,623.72 -16,638,630.23 -540,337.06

季度数据与已走漏守时陈述数据迥异说明

□适用 √不适用

十、 非多次性损好项目和金额

√适用 □不适用

单元:元 币栽:东谈主民币

非多次性损好项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额

非升沉财富处置损好 2,038,030.28 0 -835,042,374.60

计入当期损好确当局赞成,但与公司寻常经业务务亲近研究,切合国度政策划定、根据必定圭臬定额或定量延续享福确当局赞成除外 11,436.87 177,851.28 4,481,136.60

债务重组损好 515,824.02 3,482,479.27 5,593,984.29

企业重组用度,如部署职工的开销、整合用度等 -1,439,540.86 -1,845,426.78 -312,614,488.87

与公司寻常经业务务无关的或有事项产生的损好 -6,515,438.89

其他切合非多次性损好界说的损好项目 -0.11 424,817.83 -423,382,945.59

减:所得税影响额 -94,745,197.86

料想 1,125,750.20 2,239,721.60 -1,472,734,929.20

将《公开发动证券的公司消息走漏解说性公告第1号——非多次性损好》中列举的非多次性损好项目界定为多次性损好项宗旨情况说明

□适用 √不适用

十一、 弃取公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 经管层商量与分析

一、经营情况商量与分析

陈述期,公司延续增强安定生产经管,层层压实服务,经由过程工艺调优、全心操作、增强工作递次等步履,克服了电力供答不及、居品价钱高开矮走、大量原材料和电力价钱高涨等灾祸因素影响,已毕了业务收入和净利润的加长。

2021年,公司异国发生安定事故,异国发生环保事故,也异国出现环保违法而受罚的情况,编制安定、环保、安稳分解,为已终身产安装稳产、高产打下优越基础,最大限制地阐扬了现有安装产能,27.5%双氧水年累计产量达 10.197 万吨,产能答用率进步100%,高于动业平均开工率程度。

2021年,公司进一步增强营销服务经管,积极开拓市集,勤奋开发新客户,增强售后服务,不竭挑高居品性量和品性,年度居品产销率进步98%,取得了较好的经营见效,净利润和经营举止产生的现款流量净额均为正。

二、陈述期内公司所处动业情况

陈述期,公司紧迫从事化学材料和化学成品制造,主营双氧水的生产和出卖,属于化工动业,紧迫细分动业为双氧水。

在海外大量原材料加价的布景下,2021年化工动业集体景气度较高。国度发展与窜改委员会发布的《2021年化工动业分解情况》展示,2021年,化工动业加补值同比加长7.4%,加速同比挑高4个百分点。紧迫居品中,乙烯产量2,826万吨,加长18.3%;低级形态的塑料产量11,039万吨,加长5.8%;合成橡胶产量812万吨,加长2.6%;合成纤维产量6,152万吨,加长9.1%。

烧碱产量3,891万吨,加长5.2%;纯碱产量2,913万吨,加长3.4%。化胖产量5,446万吨,加长0.8%,其中氮胖加长1.6%,磷胖低千里0.7%,钾胖低千里1.3%。农药产量250万吨,加长7.8%。橡胶轮胎外胎产量89,911万条,加长10.8%。电石产量2,825万吨,加长0.9%。

受环保因素、物流受限等影响,陈述期双氧水结尾需求延续矮迷,27.5%双氧水居品价钱由岁首的1400多元高位延续大幅下降,自然10月份由于双控政策影响,单方面厂家停产或减产,供答出现且自严重,双氧水价钱短时冲高大涨,但月末早先高台跳水,年终已接近800元/吨。全年国内双氧水月度价钱走势如下图所示:

数据来源:生意社,居品价钱均含税。

三、陈述期内公司从事的业务情况

(一)陈述期紧迫业务

陈述期,公司紧迫从事双氧水的生产和出卖,27.5%双氧水年瞎想产能10万吨,年度累计产量10.197万吨;50%双氧水年瞎想产能2万吨,年度累计产量0.33万吨。

(二)经营模式

1、生产模式及居品用途

公司弃取蒽醌钯催化剂工艺,除外购氢气为紧迫材料生产双氧水。双氧水是一栽用途很广的紧迫的无机化学品,而且在主管中其自己除放出活性氧外,还被还原生成水,因而无二次耻辱题目,故被称为“最纯净”的化工居品,广漠用于化工、纺织、造纸、电子、医药、食物、包装消毒、日用化学品、环保动业中的工业废水处理等动业,详细用于各栽织物、纸张、木料、草成品的漂白;用于有机物合成、作念氧化剂、催化剂、激发剂、羟基化剂;用于有机或无机过氧化物的制造(合成过氧乙酸、过氧化苯甲酰、二氧化硫脲、过硼酸钠、过氧化钙等);用于电镀工业(电镀液的净化)、电子工业(金属外瞻念处理);用于化学分析,医药(医药合成、消毒剂)、食物(消毒、保鲜)的加工和化妆品的生产等方面;用于建材工业(看成泡沫塑料、泡沫水泥的发泡剂);用于企业浊水处理等。

2、采购模式

氢气是公司生产所需的紧迫原材料,经由过程长协方式向广西柳化氯碱有限公司进动采购;电力是公司的紧迫能源,陈述期经由过程招标款式采购,由广西电网有限服务公司柳州鹿寨供电局供答,目次电价钱由自治区物价局细则,直供电价钱由市集决定;机器开垦及备品备件等物质根据生产必要制订采购筹商,线上开展招投标服务,经由过程询价比质细则供答商完成采购。

3、出卖模式

陈述期,公司居品弃取经销和直销相承接的方式进动出卖,以经销为主。出卖订价以市集为导向,承接居品成本、居品性量和市集竞争现象等因素细则居品出卖价钱。

四、陈述期内中枢竞争力分析

□适用 √不适用

五、陈述期内紧迫经营情况

陈述期,公司已毕业务收入12,729.02万元,同比加长18.83%,业务利润2,831.29万元,同比加补215.16%;包摄于上市公司股东的净利润2,881.49万元,同比加补126.60%;包摄于上市公司股东的扣除非多次性损好后的净利润2,768.91万元,同比加补164.29%;经营举止产生的现款流量净额为605.58万元,较上年加补1.36亿元。

(一) 主业务务分析

1. 利润外及现款流量外研究科目变动分析外

单元:元 币栽:东谈主民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

业务收入 127,290,163.20 107,120,775.91 18.83

业务成本 101,594,015.51 81,957,992.94 23.96

出卖用度 379,935.35 292,370.46 29.95

经管用度 11,979,513.48 20,952,753.54 -42.83

财务用度 -13,456,154.17 -6,357,098.00

经营举止产生的现款流量净额 6,055,847.43 -130,308,846.96

投资举止产生的现款流量净额 3,999,653.72 -101,415.93

筹资举止产生的现款流量净额 0 0

出卖用度变动启事说明:出卖用度本期较上年同期加补29.95%,紧迫系本期出卖业务发生的差旅用度加补所致。

经管用度变动启事说明:经管用度本期较上年同期缩幼42.83%,紧迫是由于上年同期尚有单方面职工未完成部署,发生了较大额的收工失掉。

财务用度变动启事说明:财务用度本期较上年同期低千里709.91万元,紧迫是本陈述期利息收入加补所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生庞杂变动的致密说明

□适用 √不适用

2. 收入和成分内析

□适用 √不适用

(1). 主业务务分动业、分居品、分地区、分出卖模式情况

单元:元 币栽:东谈主民币

主业务务分动业情况

分动业 业务收入 业务成本 毛利率(%) 业务收入比上年加减(%) 业务成本比上年加减(%) 毛利率比上年加减(%)

化工动业 122,591,387.48 96,901,423.95 20.96 14.62 18.47 缩幼2.57个百分点

主业务务分居品情况

分居品 业务收入 业务成本 毛利率(%) 业务收入比上年加减(%) 业务成本比上年加减(%) 毛利率比上年加减(%)

27.5%双氧水 101,658,443.06 76,408,393.39 24.84 -0.52 -0.83 加补0.23个百分点

50%双氧水 20,576,379.81 20,156,477.35 2.04 332.18 324.70 加补1.73个百分点

主业务务分地区情况

分地区 业务收入 业务成本 毛利率(%) 业务收入比上年加减(%) 业务成本比上年加减(%) 毛利率比上年加减(%)

广西区内 56,656,561.13 46,459,143.60 18.00 -5.76 9.73 缩幼11.58个百分点

广西区外 65,934,826.35 50,442,280.35 23.50 40.78 27.85 加补7.74个百分点

主业务务分出卖模式情况

出卖模式 业务收入 业务成本 毛利率(%) 业务收入比上年加减(%) 业务成本比上年加减(%) 毛利率比上年加减(%)

直销 36,334,444.39 22,471,037.13 38.16 -7.08 -26.65 16.49

经销 86,256,943.09 74,430,386.82 13.71 27.13 45.49 -10.89

主业务务分动业、分居品、分地区、分出卖模式情况的说明

1、陈述期公司挑高了50%双氧水的生产量,在生产数量不及已足订单需求的情况下又外购了单方面50%双氧水进动出卖,导致50%双氧水业务收入和业务成本较上年脱离加补332.18%和324.70%,加补幅度较大;同期,由于陈述期公司50%双氧水开工率矮,产能答用率仅15.53%,分解成本高,导致毛利率矮,本期毛利率仅为2.04%。

2、公司经销模式出卖的居品业务成本较上年加补45.49%而业务收入较上年仅加补27.13%、直销毛利率为38.16%比上年加补16.49个百分点而经销毛利为13.71%比上年低千里10.89个百分点,紧迫有两个方面的启事:一方面,直销和经销模式的客户属性分歧。直销模式面对的是结尾客户,直销模式毛利率的挥动和市集、厂家供答量以及客户针对性策略变动详细研究,而经销模式的客户都是双氧水的中心商,价钱上必要给予他们必定的让利才气已毕双赢,于是经销模式价钱相对矮;另一方面,直销模式和经销模式居品品栽结构存在分歧。经销收入包含了公司整个50%双氧水的收入,陈述期公司50%双氧水的毛利率仅2.04%,而27.5%双氧水毛利率为24.84%。

3、陈述期,由于公司2020年度前五大客户之一的卑劣厂家自建30万吨双氧水投产,区内市集竞争加重,同期该大客户已毕了双氧水自给,本期其向公司采购双氧水大幅缩幼,公司向区外客户加大出卖力度,从而导致本期广西区外业务收入较上年大幅加长,同期,也使区内和区出门卖的客户构成发生了较大变动,本期公司在广西区内经由过程经销已毕的收入占广西区内收入的比例达到83.16%,而上年仅为38.60%;逆过来,本期在广西区外经由过程经销已毕的收入占广西区外收入的比例低千里为为59.37%,而上年占到了95.32%,且本期经销和直销毛利率差别较大,于是导致本期广西区内出卖的毛利率比上年缩幼11.58个百分点,而区出门卖的毛利率比上年加补7.74个百分点。

2021年、2020年在区内、区外已毕的收入直销和经销占比情况比较见下外:

分地区 直销 经销

2021年占比 2020年占比 2021年占比 2020年占比

广西区内 16.84% 61.40% 83.16% 38.60%

广西区外 40.63% 4.68% 59.37% 95.32%

(2). 产销量情况分析外

√适用 □不适用

紧迫居品 单元 生产量 出卖量 库存量 生产量比上年加减(%) 出卖量比上年加减(%) 库存量比上年加减(%)

27.5%双氧水 吨 101,974 100,277 1,411 -1.32 -3.51 105.99

50%双氧水 吨 3,292 11,019 0 60.43 309.17 0

产销量情况说明

1)本陈述期期末,27.5%双氧水库存量比上年加补726吨,加补105.99%,紧迫是由于本陈述期末居品市集动情矮迷,市集需求量缩价减,居品出卖比较认真。

2)陈述期公司根据市集及客户订单必要,挑高了50%双氧水的生产量和外购量,故50%双氧水生产量和出卖量较上年加补幅度较大。

(3). 庞杂采购合同、庞杂出卖合同的履动情况

□适用 √不适用

(4). 成分内析外

单元:元

分动业情况

分动业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%)

化工动业 径直材料 59,614,343.38 81.04 54,048,531.10 80.84 10.30

化工动业 径直东谈主造 1,725,513.35 2.35 1,788,944.33 2.68 -3.55

化工动业 制造用度 12,221,908.49 16.61 11,018,238.98 16.48 10.92

化工动业 料想 73,561,765.22 100.00 66,855,714.41 100.00 10.03

分居品情况

分居品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%)

27.5%双氧水 径直材料 54,543,555.83 80.12 53,298,965.76 80.63 2.34

27.5%双氧水 径直东谈主造 1,674,189.68 2.46 1,788,944.33 2.71 -6.41

27.5%双氧水 制造用度 11,857,349.27 17.42 11,018,238.98 16.66 7.62

27.5%双氧水 料想 68,075,094.78 100.00 66,106,149.07 100.00 2.98

50%双氧水 径直材料 4,630,679.23 92.66 3,043,512.40 92.29 52.15

50%双氧水 径直东谈主造 46,760.67 0.94 35,520.51 1.08 31.64

50%双氧水 制造用度 319,857.03 6.40 218,773.79 6.63 46.20

50%双氧水 料想 4,997,296.93 100.00 3,297,806.71 100.00 51.53

成分内析情况说明:

陈述期,50%双氧水生产量为3,292吨,上年产量为2,052吨,本期较上年同期加补60.43%,导致50%双氧水成本及成本构成各项目均较上年同期出现较大幅度加长。

(5). 陈述期紧迫子公司股权变动导致合并规模变动

□适用 √不适用

(6). 公司陈述期内业务、居品或服务发生庞杂变动或调整相关情况

□适用 √不适用

(7). 紧迫出卖客户及紧迫供答商情况

A.公司紧迫出卖客户情况

前五名客户出卖额9,703.32万元(无税),占年度出卖总额76.23%;其中前五名客户出卖额中关联方出卖额0万元,占年度出卖总额0 %。

陈述期内向单个客户的出卖比例进步总额的50%、前5名客户中存在新加客户的或苛重依靠于幼量客户的情形

□适用 √不适用

B.公司紧迫供答商情况

前五名供答商采购额6,224.48万元(无税),占年度采购总额70.37%;其中前五名供答商采购额中关联方采购额2,662.25万元(无税),占年度采购总额30.10%。

陈述期内向单个供答商的采购比例进步总额的50%、前5名供答商中存在新加供答商的或苛重依靠于幼量供答商的情形

√适用 □不适用

单元:万元 币栽:东谈主民币

序号 供答商称呼 采购额 占年度采购总额比例(%)

1 广西柳化氯碱有限公司 2,662.25 30.10

2 江西理文化工有限公司 571.66 6.46

注:上外采购额为不含税金额。

其他说明:

广西柳化氯碱有限公司是公司的关联方,公司紧迫向其采购氢气等生产用原材料。氢气是一栽无色、无嗅、无毒、易燃易爆的气体,和氟气、氯气、氧气、一氧化碳以及空气羼杂均有爆炸的危险。由于氢气的易燃易爆性情,在气体状态下其运输的方式和距离都受到很大局限,只可经由过程管谈在相对较短的距离内输送。鹿寨分公司和柳化氯碱同位于柳州市鹿寨县经济开发区鹿寨化工园区内,当前园区内仅有柳化氯碱一家氢气供答厂家,公司亦然其独一的主管客户,寻常情况下用量有保障。由于氢气的易燃易爆、运输认简直性情,公司氢气采购客户单一的情况切合动业性情。

江西理文化工有限公司是公司陈述期第五大供答商,亦然新加的供答商。当前公司只剩下一条双氧水生产线,27.5%双氧水年瞎想产能惟有10万吨,50%双氧水年瞎想生产才气为2万吨,但50%双氧水的生产必要消耗27.5%双氧水,50%双氧水的生产将导致公司自产可供出卖的27.5%双氧水数量缩幼,无法已足客户订单必要,为幸免负约也幸免客户流失,陈述期公司根据居品毛利率的情况进动居品结构调整,缩幼50%双氧水的生产,单方面50%双氧水经由过程外购完成订单出卖,该新加供答商紧迫系向其采购双氧水居品。

3. 用度

√适用 □不适用

详见本节“利润外及现款流量外研究科目变动分析外”。

4.研发干涉

(1).研发干涉情况外

□适用 √不适用

(2).研发东谈主员情况外

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发东谈主员构成发生庞杂变动的启事及对公司翌日发展的影响

□适用 √不适用

5.现款流

√适用 □不适用

项 目 本期(万元) 上年同期(万元) 同比加减(%) 同比加减金额(万元)

一、经营举止产生的现款流量

经营举止现款流入 13,697.69 8,175.86 67.54 5,521.83

经营举止现款流出 13,092.11 21,206.75 -38.26 -8,114.64

经营举止产生的现款流量净额 605.58 -13,030.88 13,636.46

二、投资举止产生的现款流量

投资举止现款流入 500.88 500.88

投资举止现款流出 100.91 10.14 895.04 90.77

投资举止产生的现款流量净额 399.97 -10.14 410.11

五、现款及现款等价物净加补额 1,005.29 -13,041.81 14,047.10

(1)研究数据庞杂变动情况说明

1)经营举止现款流入本期较上年同期加补67.54%,紧迫是本期出卖商品收到的现款加补所致。

2)根据重整筹商,公司于2019年11月信由过程公开拍卖的款式对矮效财富进动了处置,同期对财富处置触及的研究岗亭上的东谈主员根据职工部署决策进动部署,2020年度付出了1.22亿元的职工部署用度,故本期经营举止现款流出较上年同期缩幼38.26%。

3)经营举止产生的现款流量净额本期较上年同期实够数加补1.36亿元、现款及现款等价物净加补额本期较上年同期实够数加补1.40亿元,紧迫有两方面的启事:一方面,上年同期付出了1.22亿元的大额职工部署用度,而本期仅付出91.85万元,从而使本期付出给职工以及为职工付出的现款大幅缩幼;另一方面,本期出卖商品收到的现款较上年同期大幅度加补。

4)投资举止现款流入本期较上年同期加补500.88万元,是由于本期公司处置了废钯触媒等固定财富所致。

5)投资举止现款流出本期较上年同期加补90.77万元,加补比例较大,紧迫是陈述期固定财富投资加补所致。

6)投资举止产生的现款流量净额本期较上年同期加补410.11万元,紧迫系本期处置了固定财富废钯触媒所致。

(2)陈述期公司经营举止产生的现款净流量与陈述期净利润存在庞杂迥异的情况说明

陈述期,公司经营举止产生的现款净流量为605.58万元,已毕的净利润为2,881.49万元,净利润较经营举止产生的现款净流量多2,275.91万元,紧迫有三个方面的启事:一是研究法院照章凝集公司银动入款2,588.98万元导致现款缩幼2,588.98万元;二是陈述期公司依据研究财富《拍卖成交阐发书》的商定清退了施工单元所缴的保证金,使现款缩幼1,000.00万元;三是本期计挑了763.59万元的固定财富折旧,使利润反响缩幼。

(二) 非主业务务导致利润庞杂变动的说明

□适用 √不适用

(三) 财富、欠债情况分析

√适用 □不适用

1. 财富及欠债现象

单元:元

项目称呼 本期期末数 本期期末数占总财富的比例(%) 上期期末数 上期期末数占总财富的比例(%) 本期期末金额较上期期末变动比例(%) 情况说明

货币资金 390,465,948.65 80.48 354,187,490.14 75.46 10.24

答收单据 27,463,959.04 5.66 38,305,248.99 8.16 -28.30

答收账款 283,654.73 0.06 5,333,104.53 1.14 -94.68 系本期收回上期赊销款所致。

预提款项 6,042,739.94 1.25 1,197,041.15 0.26 404.81 系本期预支贸易款及生产用材料款加补所致。

其他答收款 236,395.25 0.05 55,820.01 0.01 323.50 紧迫系本期法院答奉璧诉讼用度加补所致。

存货 1,263,626.01 0.26 1,415,177.36 0.30 -10.71

其他升沉财富 1,685,381.67 0.35 2,608,190.29 0.56 -35.38 系加值税留抵税额奉璧所致。

固定财富 57,719,704.44 11.90 66,268,025.49 14.12 -12.90

答交税费 2,194,998.28 0.45 1,786,317.70 0.38 22.88

其他不端款 2,274,187.99 0.47 13,630,865.70 2.90 -83.32 紧迫是陈述期公司原位于柳州市北雀路67号院内的研究生产开垦现场打消服务一路赶走,公司根据研究财富《拍卖成交阐发书》的商定,清退了施工单元所缴的1000万元施工保证金所致。

合同欠债 2,067,011.38 0.43 3,236,754.37 0.69 -36.14 紧迫系客户预提款缩幼所致。

其他升沉欠债 268,711.48 0.06 420,778.07 0.09 -36.14 紧迫系客户预提款缩幼,反响的销项税额缩幼所致。

2. 境外财富情况

□适用 √不适用

3. 放置陈述期末紧迫财富受限情况

√适用 □不适用

福建三能节能科技有限服务公司首诉公司恳求付出合同背约金2,588.98万元,同期向法院肯求了财产保全,陈述期研究法院照章凝集了公司 2,588.98 万元银动入款,凝集期限至2023年1月9日止。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 动业经营性消息分析

√适用 □不适用

陈述期内公司所处动业经营性消息分析详见“第三节 经管层商量与分析”之“二、陈述期公司所处动业情况”及下文“化工动业经营性消息分析”。

化工动业经营性消息分析

1 动业基本情况

(1). 动业政策过头变动

□适用 √不适用

(2). 紧迫细分动业的基本情况及公司动业地位

√适用 □不适用

2021 年双氧水市集集体外现为“高开矮走”,尽管10 月终价钱有一波冲高,关联词终因需求不力速即回调,年终市集不竭更动矮,27.5%双氧水的价钱已低千里至接近800元/吨,当前仍在矮位涟漪修剪,但从集体来望,双氧水全年平均价钱和开工率均稍好于去年。

据百川盈孚统计,2021年国内27.5%双氧程度均价钱为1,052 元/吨,较去年高涨 5.83%;35%双氧程度均价钱为1,448元/吨,比去年高涨11.94%;50%双氧水的平均价钱为2,100元/吨,较去年高涨 6.18%。

图: 2019-2021 年27.5%双氧水价钱

数据来源:百川盈孚,居品价钱均含税。

2021年,天下双氧程度均开工率为 77.24%,较上年高涨 2.04个百分点。上半年集体开工较好,基本在80%傍边,其中五月因陶冶不竭,开工率低千里较为明确;10月份受“双控限电”政策影响,开工率为全年最矮。

图: 2019-2021年双氧水开工率

数据来源:百川盈孚

2021年,公司27.5%双氧水年瞎想产能为10万吨,本体生产量为10.197万吨,产能答用率为101.97%。因公司居品限制幼,营销压力不是很大,同期陈述期公司经由过程加大市集开拓、多渠谈开发客户等步履,保持居品产销平衡,陈述期除因限电导致短期间停产外,生产编制均保持高负荷、肥硕分解,因此,公司开工率高于动业平均程度。

由于双氧水属于危险化学品,且是液体类居品,远距离运输很不经济,陈述期,公司双氧水基本不竭在广西、广东出卖,2021年公司共出卖27.5%双氧水10.03万吨,区域市集据有率为12.54%。当前,公司居品单一,产能限制幼,市集据有率较矮,动业地位较矮。

(注:区域市集据有率数据来自公司对居品区域市集总容量的测度料想)

2 居品与生产

(1). 紧迫经营模式

√适用 □不适用

详见本陈述“第三节 经管层商量与分析”之“三、(二)经营模式”。

陈述期内调整经营模式的紧迫情况

□适用 √不适用

(2). 紧迫居品情况

√适用 □不适用

居品 所属细分动业 紧迫上游原材料 紧迫卑劣答用方圆 价钱紧迫影响因素

双氧水 化工 氢气 己内酰胺、造纸、印 染纺织、浊水处理等 居品成本及居品供 需情况

(3). 研发更动

□适用 √不适用

(4). 生产工艺与经过

√适用 □不适用

陈述期,公司紧迫从事27.5%和50%双氧水的生产。弃取蒽醌钯催化剂工艺,以氢气为紧迫材料,以二乙基蒽醌为服务介质,以有机溶剂消融服务介质配制成服务液,在钯催化剂存鄙人,用氢气将服务液中的蒽醌氢化,生成氢蒽醌,再经空气氧化,于服务液中生成过氧化氢,同期氢蒽醌复原成蓝本的蒽醌,用水萃取服务液中的过氧化氢,经净化即可得到27.5%的过氧化氢水溶液,经精制和浓缩可得到50%的过氧化氢居品。

外 购 氢 气 氢 塔 化 氧 化 塔 萃 取 净 化 精 制 50%双氧水居品

27.5%双氧水居品

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

单元:万元 币栽:东谈主民币

紧迫厂区或项目 瞎想产能 产能答用率(%) 在建产能 在建产能已投资额 在建产能计算无缺期间

27.5%双氧水 10万吨/年 101.97 -- -- --

50%双氧水 2万吨 /年 15.53 -- -- --

生产才气的加减情况

√适用 □不适用

2021年6月末,鹿寨分公司原有的年产2万吨浓度为50%的双氧水(即50%双氧水,亦称为浓品)项目,根据相关划定重新经由过程了有权部分的安定、环保验收。50%双氧水是将27.5%双氧水进一步精制、蒸发水份、挑高浓度而成的,紧迫材料是27.5%双氧水和蒸汽。项目有助于增强公司起义市集风险的才气,当27.5%双氧水出卖受限时,不妨进动居品结构调整,视情况生产50%双氧水,缩幼27.5%双氧水出现滞销、减产风险。陈述期,为保证27.5%双氧水不错大概已足客户必要50%双氧水分解期间较短,产量少,产能答用率矮。

居品线及产能结构优化的调整情况

□适用 √不适用

非寻常停产情况

√适用 □不适用

受电力和氢气供答不及影响,2021年8-10月份,公司生产被动三次短期间停产,停产天数共计20多天,影响产量8000多吨(详见2021年9月28日及10月8日 、10月12日公司在上海证券报和上海证券往复所网站:www.sse.com.cn走漏的《对于公司生产经营情况的公告》及《对于公司生产经营情况升高的公告》)。

3 原材料采购

(1). 紧迫原材料的基本情况

√适用 □不适用

紧迫原材料 采购模式 结算方式 价钱同比变动比率(%) 采购量 耗用量

氢气 长协采购 用银动入款按月结算 -1.05 1,949.14万立方米 1,949.14万立方米

紧迫原材料价钱变动对公司业务成本的影响:氢气是公司的紧迫原材料,根据陈述期公司氢气耗用量测算,氢气单元价钱每加(减)1%,公司业务成本约加(减)22.94万元。与上年同期比较,公司氢气采购价钱低千里1.05%,价钱的变动使公司业务成本缩幼约24万元。

(2). 紧迫能源的基本情况

√适用 □不适用

紧迫能源 采购模式 结算方式 价钱同比变动比率(%) 采购量 耗用量

电力 招标采购 用银动入款按月结算 3.92 3,098.40万度 3,098.40万度

紧迫能源价钱变动对公司业务成本的影响:电力是公司生产的紧迫能源。根据陈述期公司电力耗用量测算,用电单元价钱每加(减)1%,公司业务成本约加(减)16.42万元。陈述期,公司电力采购均价较上年同期高涨3.92%,价钱的变动使公司业务成本加补约64.37万元。电力采购价钱高涨的启事是自2021年10月1日首国度上调了电力供答价钱,公司生产用电价钱高涨0.12元/度,倘若2022年公司用电总量与本陈述期用电总量十分,则电力价钱的高涨将使公司2022年景本加补约372万元。

(3). 原材料价钱挥动风险答对步履

持有繁衍品等金融居品的紧迫情况

□适用 √不适用

(4). 弃取阶段性贮备等其他方式的基本情况

□适用 √不适用

4 居品出卖情况

(1). 按细分动业分袂的公司主业务务基本情况

√适用 □不适用

单元:万元 币栽:东谈主民币

细分动业 业务收入 业务成本 毛利率(%) 业务收入比上年加减(%) 业务成本比上年加减(%) 毛利率比上年加减(%) 同动业同方圆居品毛利率情况

化工动业 12,259.14 9,690.14 20.96 14.62 18.47 -2.57 未知

(2). 按出卖渠谈分袂的公司主业务务基本情况

√适用 □不适用

单元:万元 币栽:东谈主民币

出卖渠谈 业务收入 业务收入比上年加减(%)

经销 8,625.69 27.13

直销 3,633.44 -7.08

司帐政策说明

□适用 √不适用

5 环保与安定情况

(1). 公司陈述期内庞杂安定生产事故基本情况

□适用 √不适用

(2). 庞杂环保违法情况

□适用 √不适用

(五) 投资现象分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 庞杂的股权投资

□适用 √不适用

2. 庞杂的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融财富

□适用 √不适用

4. 陈述期内庞杂财富重组整合的详细升高情况

□适用 √不适用

(六) 庞杂财富和股权出售

□适用 √不适用

(七) 紧迫控股参股公司分析

□适用 √不适用

(八) 公司限度的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司对于公司翌日发展的商量与分析

(一)动业花式和趋势

√适用 □不适用

比年来,双氧水产能延续伸张,产能加幅较大。2016 年中国双氧水产能仅1,225万吨傍边,截止 2021年终,产能所有已达1,814万吨,在产产能约1,635万吨,比年退生产能料想199万吨。因双氧水属于环保居品,尤其双氧水在浊水处理等方面的优势,而废水处理成本越来越高,各大石化及卑劣居品企业纷繁新建双氧水产能以已足自身的需求或者加入双氧水市集竞争动列。此外,双氧水在消鸩杀菌方面的答用也有所升迁,尤其是在去年市集大环境偏弱的情况下,双氧水仍能保持较好的发展,对业者注入了极大的决心,也刺激着新加产能的投放速率。放置年终,2021年双氧水新加产能已建成投产315.5万吨。(数据来源:百川盈孚)

2018-2021年中国双氧水居品利润集体下滑。2018年双氧水利润优胜,受主力卑劣己内酰胺动业采买,价钱推至历史新高,进入2019年双氧水成本端变动不大,市集价钱受河北新化15万吨,柳化股份20万吨产能裁汰影响,供答收窄,卑劣需求旺盛,价钱上动,生产企业剩余尚可,2020年-2021年受到新加产能加补影响,商品量不竭深重且受全球卫滋事件影响,市集价钱矮位振动期间迂缓,剩余情况较前两年稍有减轻,2021年煤炭价钱宽幅推涨,甚至煤制氢生产企业成本压力加补,利润收窄。(数据来源:隆多资讯)

2022年还将有单方面在建产能建成投产,计算市集竞争将愈加刻薄,市集价钱矮位涟漪期间将较长,利润将进一步收窄。

(二)公司发展战术

□适用 √不适用

(三)经营筹商

√适用 □不适用

当前公司经营限制幼,居品单一且产能瞎想限制幼,剩余才气和市集抗风险才气均较弱,纤巧是进入2022年以来,居品市集延续矮迷,生产所需电力、蒽醌等原材料价钱保持高位,利润空间被大幅压缩。

2022年,公司将对峙“稳字当头,稳中求进”的服务总基调,以安定、环保为前挑,以开源节流、节能降耗为执手,围绕升迁公司剩余才气、加速公司已毕高质料发睁开展以下几项服务:1、苛执基础经管,进一步升迁玉成化管控程度,执好安定、环保、节能降耗服务,已毕稳产、高产,降矮分解成本。

2、进一步挑高居品性量,以已足更多客户必要,升迁居品竞争力。

3、增振兴宗原材料价钱探访与研讨,合理筹商采购,降矮采购成本。

4、平稳原有出卖市集据有率,轻视开拓新市集,勤奋已毕产销平衡。

5、不竭开展企业转型升级服务,加紧鼓吹相宜财富或战术投资者的找寻服务。

2022年,公司筹商已毕业务收入1亿元,力求已毕剩余。

(四)大略面对的风险

√适用 □不适用

1、居品市集价钱和市集需求变动导致剩余才气低千里的风险

自然陈述期内,公司延续开展了相宜财富和战术投资者的找寻服务,但放置当前尚未找到相宜的财富,也异国找到意向的战术投资东谈主,当前公司居品单一,安装限制幼,起义市集风险的才气弱,存在因居品市集价钱和市集需求变动导致剩余才气低千里的风险。

答对步履:一是公司将增强营销经管,进一步升迁居品性量和售后服务程度,在肥硕现有客户资源的同期勤奋开发新客户,拓宽出卖渠谈;二是要细化经管,开源节流,降矮分解成本;三是不竭开展相宜财富或战术投资者的找寻服务,促进企业转型升级,挑高公司起义市集风险的才气。

2、安定环保服务风险

公司属于危化品生产企业,在国度推动已毕“碳达峰、碳中庸”方向的过程中,安定环保产业政策、监督限度圭臬也会日趋苛格,公司存在安定环保服务风险。

答对步履:公司将苛执安定、环保风险经管,延续落实安定、环保主体服务,长远详细和扼制各样安定、环保事故的发生。

3、紧迫能源和原材料供答不及风险

电力是公司生产的紧迫能源,陈述期受区内电力供答不及影响,单方面化工和危化品企业限产、停产,公司也出现电力不及而被动停产的情况。同期,氢气是公司生产的紧迫原材料,且氢气是一栽无色、无嗅、无毒、易燃易爆的气体,和氟气、氯气、氧气、一氧化碳以及空气羼杂均有爆炸的危险。由于氢气的易燃易爆性情,在气体状态下其运输的方式和距离都受到很大局限,只可经由过程管谈在相对较短的距离内输送。当前,在鹿寨化工园区内,仅有柳化氯碱一家氢气供答厂家,尽管公司是其独一的客户,寻常情况下氢气采购有充沛保障,但2021年公司曾出现由于柳化氯碱限电限产而氢气供答不及影响生产的情况。2022年公司仍大略会存在紧迫能源和原材料供答不及风险。

答对步履:与当地当局和原材料供答商就电力保障和氢气供答等相关题目保持优越延续疏浚,争夺得到更多的加援和保障。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则划定或国度隐退、交易隐退等特地挑升启事,未按准则走漏的情况和启事说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理研究情况说明

√适用 □不适用

陈述期,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市划定》等法律法则及《公司划定》的恳求,不竭无缺公司法东谈主治理结构,创立健全里面限度体系,增强表率运作和消息走漏,挑高公司治理程度。

陈述期,公司仔细开展了“上市公司治理专项动动”,诞生“公司治理专项动动自查” 服务幼组,对照上市公司治理专项自查清单逐项一一进动清查,并要点关注制度开垦、财务经管、消息走漏、“三会”治理、违法担保、资金占用等公司治理要道方法,仔细梳理查找存在的题目和不及,并在陈述期内按恳求完成了对自查所发现题看法整改服务。

陈述期,根据公司经营发展及本体情况必要,为进一步挑高董事会、监事会运作效率,对董事会、监事会成员东谈主数构成进动了调整,董事会成员东谈主数由9名调整为7名,取销副董事长职位;监事会成员东谈主数由5名调整为3名。该东谈主员调整事项已经公司股东大会决议经由过程,公司根据股东大会决议对《公司划定》反响要求进动了改进。

当前公司的治理情况基本切合中国证监会的相关恳求,详细情况如下:

1、对于股东与股东大会

股东大会是公司的最高权力机构,公司股东大会的不竭、召开表率通盘切合《公司划定》的研究划定,股东大会挑案审议切恰当定表率,股东大会审议关联往复事项时,不错大概苛格根据划定的表率进动,关联股东在外决时执动避开制度,保证关联往复切合公开、公谈、公谈原则。

2、董事会治理概况

公司侧重增强董事会开垦,不竭挑高董事会的运作效率。公司董事不错大概忙绿尽职履动服务,积极参加相关培训,守时出席董事会、股东大会,以对董事会和股东大会负责的魄力,参与公司庞杂事项的决策和紧迫消息走漏的审核。

陈述期,因第五届董事会任期已届满, 公司于2021年11月26日召开2021年第二次且自股东大会选举产生了新一届董事会成员,完成了董事会的换届服务。

3、监事会治理概况

陈述期内,公司监事苛格根据研究法律和规章以及公司《监事会议事划定》的相关恳求,对公司守时陈述的编制、生产经营情况、财务现象以及公司董事和其他高档经管东谈主员履动职责的恰当性、合规性进动监督,积极履动监督检查职能,参与公司紧迫决策会议,襄助公司及股东的恰当权好。

陈述期,因第五届监事会任期已届满, 公司于2021年11月26日召开2021年第二次且自股东大会选举产生新一届监事会成员、弃取民主选举方式产生了新一届监事会职工监事,完成了监事会的换届服务。

4、消息走漏情况

公司苛格根据法律、法则及公司《消息走漏经管制度》的恳求,真实、精准、无缺、实时地走漏公司的庞杂事项,并作念好消息走漏前的守秘服务,确保整个股东以对等的契机获知公司公告的消息,充沛爱怜公司股东纤巧是中幼股东的知情权。

5、虚实知恋东谈主登记经管

陈述期内,公司苛格根据法律、法则及公司《公司虚实消息知恋东谈主登记经管制度》相关划定,作念好守时陈述及研究庞杂事项等虚实消息及相关知恋东谈主的守秘、登记、走漏、报备等各项经管服务,有效襄助公司消息走漏的公谈原则。

公司治理与法律、动政法则和中国证监会对于上市公司治理的划定是否存在庞杂迥异;如有庞杂迥异,答当说明启事

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、本体限度东谈主在保证公司财富、东谈主员、财务、机构、业务等方面自力性的详细步履,以及影响公司自力性而采选的责罚决策、服务进程及后续服务筹商

√适用 □不适用

公司与控股股东通盘作念到了财富、东谈主员、财务、机宣战业务自力。陈述期,公司庞杂决策由公司自力作出和引申,异国发生控股股东非凡股东大会过问公司决策和生产经营举止的情况。

控股股东、本体限度东谈主过头限度的其他单元从事与公司相像或者附近业务的情况,以及同行竞争或者同行竞争情况发生较大变动对公司的影响、已采选的责罚步履、责罚升高以及后续责罚筹商

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次 召开日历 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的走漏日历 会议决议

2020年年度股东大会 2021-5-13 www.sse.com.cn 2021-5-14 会议审议经由过程了《2020年年度陈述过头纲领》、《对于计算公司2021年度时时性关联往复》等9个议案(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《ST柳化2020年年度股东大会决议公告》(公告编号为2021-013))。

2021年第一次且自股东大会 2021-10-19 www.sse.com.cn 2021-10-20 会议审议经由过程了《对于调整公司董事会、监事会成员东谈主数构成及修改〈公司划定〉的议案》(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《柳化股份2021年第一次且自股东大会决议公告》(公告编号为2021-026))。

2021年第二次且自股东大会 2021-11-26 www.sse.com.cn 2021-11-27 会议审议经由过程了《对于选举非自力董事的议案》、《对于选举自力董事的议案》及《对于选举监事的议案》(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《柳化股份2021年第二次且自股东大会决议公告》(公告编号为2021-034))。

外决权复原的优先股股东伏乞召开且自股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高档经管东谈主员的情况

(一) 现任及陈述期内离任董事、监事和高档经管东谈主员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单元:股

姓名 职务(注) 性别 年岁 任期首首日历 任期中断日历 岁首持股数 年终持股数 年度内股份加减变动量 加减变动启事 陈述期内从公司获取的税前报酬总额(万元) 是否在公司关联方获取报酬

陆胜云 董事长、总司理 男 51 2017-12-22 300,000 300,000 0 37.46 否

孙健峰 董事 男 46 2021-11-26 0 0 0 0 是

赵敏 董事 女 50 2021-11-26 0 0 0 0 是

肖泽群 董事、副总司理 男 56 2021-11-26 83,600 83,600 0 32.94 否

薛有冰 自力董事 男 50 2018-06-28 0 0 0 5.00 否

杨毅 自力董事 男 45 2020-06-29 0 0 0 5.00 否

吴绿秋 自力董事 男 46 2021-11-26 0 0 0 0.42 否

龚慧泉 监事会主席 男 51 2021-11-26 0 0 0 0 是

王硕 监事 女 50 2021-11-26 0 0 0 0 是

杨贻平 职工监事 男 41 2020-11-23 0 0 0 15.80 否

韦挺 副总司理 男 57 2017-12-22 440,000 440,000 0 32.94 否

黄恒好意思 副总司理 男 56 2017-12-22 0 0 0 32.40 否

黄吉忠 财务总监 男 51 2010-08-11 360,050 360,050 0 32.68 否

龙立萍 董事会秘书 女 53 2014-06-30 0 0 0 32.26 否

袁志刚 董事(离任) 男 51 2006-09-26 2021-11-26 453,900 453,900 0 0 是

李兆胜 董事(离任) 男 56 2010-08-11 2021-11-26 439,966 439,966 0 3.34 否

孙巍琳 自力董事(离任) 男 44 2016-08-05 2021-11-26 0 0 0 4.58 否

覃立基 监事会主席(离任) 男 60 2018-01-09 2021-11-26 0 0 0 0 是

陆有汉 监事(离任) 男 54 2014-06-30 2021-11-26 0 0 0 0 是

黎莉 职工监事(离任) 女 43 2020-11-23 2021-11-26 0 0 0 8.98 否

料想 / / / / / 2,077,516 2,077,516 0 / 243.80 /

姓名 紧迫服务阅历

陆胜云 2007年5月至2017年12月任公司副总司理,2017年12月至2020年11月任柳化控股董事长,2017年12月至2021年1月任柳化集团董事长,2017年12月于今任公司总司理, 2018年1月于今任公司董事长。

孙健峰 现任广西柳州市产业投资发展集团有限公司党委委员、副总司理、董事、总法律参谋人(兼);广西桂威投资股份有限公司董事;广西柳州银海铝业股份有限公司董事;柳州市产业集团城市更新开垦发展有限公司董事长、总司理、党支部文牍;柳州市元宏投资发展有限公司执动董事(法定代外东谈主)兼司理;2021年11月于今任公司董事。

赵敏 现任广西柳州市产业投资发展集团有限公司党委委员、董事会秘书、董事会办公室主任、风险限度部部长;柳州元通投资发展有限公司董事、总司理;柳州市致好意思供答链经管实业有限公司董事长;国药控股柳州有限公司监事会主席;2021年11月于今任公司董事。

肖泽群 曾任公司生产部部长,柳州化学工业集团有限公司副总司理,广西柳州化工控股有限公司副总司理。2017年12月于今任公司副总司理,2021年11月于今任公司董事。

薛有冰 2014年7月于今任广西全德律师事务所首席结伙东谈主、主任;2006年5月于今任广西律师协会金融、证券、保障专业委员会委员,律师惩责委员会委员;2009年于今任南宁仲裁委员会仲裁人;2019年7月于今任广西河池化工股份有限公司自力董事;2018年6月于今任公司自力董事;2020年6月于今任南宁化工股份有限公司自力董事。

杨毅 2009年7月至2014年12月任广西科技大学老师;2015年1月于今任广西科技大学经济与经管学院副院长、2019年7月于今任广西本科高校经济学与财政金融学类教学叨教委员会委员、2015年6月于今任柳州金融学会理事、2019年12月于今任柳州司帐学会理事。2020年6月于今任公司自力董事。

吴绿秋 现任广西正德司帐师事务所副长处、柳州北城置业有限公司外部董事;2021年11月于今任公司自力董事。

龚慧泉 现任广西柳州市产业投资发展集团有限公司党委委员、董事、副总司理;柳州欧维姆签订股份有限公司董事;柳州两面针股份有限公司董事;柳州桂中海迅物流股份有限公司副董事长;柳州市当局更动创业投资引导基金经管有限公司副总司理;2021年11月于今任公司监事会主席。

王硕 现任广西柳州市产业投资发展集团有限公司财务部部长;柳州市当局更动创业投资引导基金经管有限公司财务负责东谈主;2021年11月于今任公司监事。

杨贻平 2016年4月至2017年12 月任湖南中成化工有限公司副司理;2017年12月至2019年9月任公司双氧水分厂党支部副文牍、副厂长; 2019年9月至2020年4月任公司双氧水分厂党支部文牍、厂长;2020年4月于今任公司鹿寨分公司司理;2020年11月于今任公司职工监事监事 。

韦挺 2011年1月至2017年12月任柳化控股、柳化集团副总司理,2017年12月于今任公司副总司理。

黄恒好意思 2011年5月至2017年12月任柳化控股副总经济师、2016年1月4日至2018年8月任湖南中成化工有限公司总司理,2017年12月于今任公司副总司理。

黄吉忠 2010年8月11日至2021年11月任公司董事;2007年5月于今任公司财务总监。

龙立萍 2010年5月至2020年3月任动政部部长、证券部部长,2014年6月于今任公司董事会秘书。

袁志刚(离任) 2001年2月至2014年6月任公司董事会秘书,2007年5月至2014年6月任公司副总司理,2014年6月至2017年12月21日任公司总司理,2017年7月20日至2018年1月8日履动公司董事长职责,2006年9月于今任公司董事,2017年12月于今任柳化控股、柳化集团总司理,2020年11月于今任柳化控股董事长,2021年1月于今任柳化集团董事长。

李兆胜(离任) 2001年3月至2020年9月任公司副总司理,2010年8月至2021年11月任公司董事。

孙巍琳(离任) 2011年7月至2013年12月任柳化集团财务总监; 2017年9月于今任武汉达梦数据库股份有限公司财务总监;2016年8月至2021年11月任公司自力董事。

覃立基(离任) 2009年10月至2016年12月任柳州市产业投资有限公司董事、副总司理; 2016年12月于今任广西柳州市产业投资发展集团有限公司副总司理;2018年1月9日至2021年11月任公司监事。

陆有汉(离任) 2007年7月至2010年3月任柳州市国有财富监督经管委员会派驻柳州市城投公司财务总监,2009年4月至2014年3月任柳州市国有财富监督经管委员会派驻柳州市园林局财务总监,2012年7月至2017年5月柳州市国有财富监督经管委员会派驻柳州市公安局财务总监、柳化控股财务总监,2014年6月至2021年11月任公司监事。

黎莉(离任) 2015年1月至2018年3月任公司双氧水分厂工艺员;2018年3月至2020年3月任柳化控股党工部干事;2020年3月于今任公司党群办公室党建干事。2020年11月至2021年11月任公司职工监事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及陈述期内离任董事、监事和高档经管东谈主员的任职情况

1. 在股东单元任职情况

√适用 □不适用

任职东谈主员姓名 股东单元称呼 在股东单元担任的职务 任期首首日历 任期中断日历

陆胜云 柳州化学工业集团有限公司 董事 2017年12月

赵敏 柳州元通投资发展有限公司 董事、总司理 2019年11月

袁志刚(离任) 柳州化学工业集团有限公司 董事长 2021年1月

柳州化学工业集团有限公司 总司理 2017年12月

覃立基(离任) 柳州元通投资发展有限公司 董事 2017年8月

柳州化学工业集团有限公司 监事 2018年3月

在股东单元任职情况的说明 无

2. 在其他单元任职情况

√适用 □不适用

任职东谈主员姓名 其他单元称呼 在其他单元担任的职务 任期首首日历 任期中断日历

陆胜云 广西柳州化工控股有限公司 董事 2017年12月

孙健峰 柳州市产业集团城市更新开垦发展有限公司 董事长、总司理 2020年6月

柳州市元宏投资发展有限公司 执动董事、总司理 2021年9月

柳州市产业集团城市更新物业服务有限公司 执动董事 2020年6月

广西柳州市产业投资发展集团有限公司 董事、副总司理 2019年6月

广西桂威投资股份有限公司 董事 2019年11月

广西柳州银海铝业股份有限公司 董事 2019年11月

赵敏 柳州市致好意思供答链经管实业有限公司 董事长 2019年6月

广西柳州市产业投资发展集团有限公司 董事会秘书、董事会办公室主任、风险限度部部长 2017年4月

广西新柳邕农居品批发市集有限公司 监事 2013年6月

柳州市商泰飞鹅新市集经管有限公司 监事 2013年5月

广西柳柴能源有限服务公司 监事 2013年6月

国药控股柳州有限公司 监事长 2013年6月

薛有冰 广西全德律师事务所 首席结伙东谈主、主任 2014年7月

南宁化工股份有限公司 自力董事 2020年6月

广西河池化工股份有限公司 自力董事 2019年7月

广西凤翔集团股份有限公司 自力董事 2018年9月

杨毅 广西科技大学经济与经管学院 副院长 2015年1月

吴绿秋 广西正德司帐师事务整个限公司 副长处 2021年1月

柳州市北城置业有限公司 董事 2020年5月

龚慧泉 柳州市元成金属成品有限服务公司 执动董事 2020年10月

柳州市更动创业投资引导基金有限服务公司 副总司理 2019年7月

柳州欧维姆签订股份有限公司 董事 2019年10月

柳州桂中海迅物流股份有限公司 副董事长 2019年2月

柳州两面针股份有限公司 董事 2018年6月

柳州市智甲金属科技有限公司 董事 2019年10月

广西柳州市产业投资发展集团有限公司 董事 2018年4月

副总司理 2017年9月

广西银都股份有限公司 董事 2010年8月

王硕 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 财务部部长 2017年2月

柳州市更动创业投资引导基金有限服务公司 财务负责东谈主 2018年2月

袁志刚(离任) 广西柳化氯碱有限公司 董事 2020年10月

广西柳州化工控股有限公司 董事长 2020年10月

总司理 2017年12月

李兆胜(离任) 上海皆耀柳化煤气化本领工程有限公司 副董事长、董事 2019年6月

广西万兴化工科技有限公司 监事 2020年4月

孙巍琳(离任) 武汉达梦数据库股份有限公司 财务总监 2017年9月

武汉博茗矮碳产业股份有限公司 董事 2016年12月

湖北启利新材料股份有限公司 董事 2016年7月

覃立基(离任) 广西柳州化工控股有限公司 监事 2018年1月

柳州市纺织控股(集团)有限公司 董事长 2019年12月

柳州市工业控股有限公司 董事长 2019年11月

柳州市财富经营有限公司 董事长兼总司理 2017年6月

广西柳州市产业投资发展集团有限公司 董事 2019年7月

东风柳州汽车有限公司 董事 2013年3月

广西柳州银海铝业股份有限公司 监事 2009年5月

陆有汉(离任) 广西柳州市金融投资发展集团有限公司 监事 2017年3月

柳州市更动创业投资引导基金有限服务公司 监事 2018年6月

柳州市当局投资引导基金经管有限公司 监事 2020年5月

广西柳州市产业投资发展集团有限公司 监事 2017年3月

在其他单元任职情况的说明 无

(三) 董事、监事、高档经管东谈主员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高档经管东谈主员报酬的决策表率 公司单方面董事、监事及高档经管东谈主员的薪酬由柳州市国有财富监督经管委员会根据《柳州市国资委履动出资东谈主职责企业负责东谈主薪酬经管暂动办法》和《柳州市国资委监管企业负责东谈主经业务绩有观看暂动办法》进动有观看,不属于国资委有观看的公司里面董事、监事和高档经管东谈主员,公司制订了绩效有观看办法,根据有观看办法核算其年度薪酬,临了参考其他经国资委考评的高档经管东谈主员的薪酬进动调整。

董事、监事、高档经管东谈主员报酬细则依据 对于市管干部的董事、监事、高档经管东谈主员,公司是根据国资委的有观看了局核发薪酬;对于非市管干部的董事、高管,则根据公司职工代外大会审议经由过程的绩效有观看决策以及公司股东大会审议 经由过程的报酬有观看圭臬并参考国资委有观看了局进动调整细则。

董事、监事和高档经管东谈主员报酬的本体付出情况 详见前述“(一)现任及陈述期内离任董事、监事和高档经管东谈主员持股变动及报酬情况”外。

陈述期末整体董事、监事和高档经管东谈主员本体获取的报酬料想 243.80万元

(四) 公司董事、监事、高档经管东谈主员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动启事

袁志刚 董事 离任 换届卸任

李兆胜 董事 离任 换届卸任

黄吉忠 董事 离任 换届卸任

孙巍琳 自力董事 离任 换届卸任

覃立基 监事会主席 离任 换届卸任

陆有汉 监事 离任 换届卸任

黎莉 职工监事 离任 换届卸任

孙健峰 董事 选举 换届选举

赵敏 董事 选举 换届选举

肖泽群 董事 选举 换届选举

龚慧泉 监事会主席 选举 换届选举

王硕 监事 选举 换届选举

(五) 近三年受证券监管机构责罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

√适用 □不适用

陈述期董监高变动情况说明

公司第五届董事会、监事会已任期届满,2021年11月,公司构造召开了2021年第二次且自股东大会,选举产生了新一届董事会成员、监事会成员,同期弃取民主选举方式选举产生了职工监事,完成了对董事会、监事会的换届选举服务。

五、 陈述期内召开的董事会相关情况

会议届次 召开日历 会议决议

第五届董事会第五十七次会议 2021-4-14 会议审议经由过程了《2020年年度陈述过头纲领》、《对于计算公司2021年度时时性关联往复》等13个议案(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《ST柳化第五届董事会第五十七次会议决议公告》(公告编号为2021-003))。

第五届董事会第五十八次会议 2021-4-28 会议审议经由过程了《公司2021年第一季度陈述》。

第五届董事会第五十九次会议 2021-5-11 会议审议经由过程了《对于肯求取销公司股票其他风险警示的议案》。

第五届董事会第 2021-7-29 会议审议经由过程了《公司2021年半年度陈述》。

六十次会议

第五届董事会第六十一次会议 2021-9-29 会议审议经由过程了《对于调整公司董事会、监事会成员东谈主数构成及修改〈公司划定〉的议案》、《对于召开公司2021年第一次且自股东大会的议案》(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《柳化股份第五届董事会第六十一次会议决议公告》(公告编号为2021-021))。

第五届董事会第六十二次会议 2021-10-22 会议审议经由过程了《公司2021年第三季度陈述》。

第五届董事会第六十三次会议 2021-11-10 会议审议经由过程了《对于公司董事会换届选举的议案》、《对于召开公司2021年第二次且自股东大会的议案》(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《柳化股份第五届董事会第六十三次会议决议公告》(公告编号为2021-029))。

第六届董事会第一次会议 2021-11-26 会议审议经由过程了《对于选举公司董事长的议案》、《对于聘任公司总司理的议案》等6个议案(详见公司走漏于上海证券往复所网站和上海证券报的《柳化股份第六届董事会第一次会议决议公告》(公告编号为2021-035))。

六、 董事履动职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓名 是否自力董事 参加董事会情况 参加股东大会情况

今年答参加董事会次数 切身出席次数 以通信方式参加次数 交付出席次数 缺席次数 是否不竭两次未切身参加会议 出席股东大会的次数

陆胜云 否 8 8 1 0 0 否 3

袁志刚 否 7 7 1 0 0 否 3

李兆胜 否 7 7 1 0 0 否 3

黄吉忠 否 7 7 1 0 0 否 3

孙巍琳 是 7 7 5 0 0 否 3

薛有冰 是 8 8 3 0 0 否 3

杨毅 是 8 8 3 0 0 否 3

孙健峰 否 1 1 0 0 0 否 1

赵敏 否 1 1 0 0 0 否 1

肖泽群 否 1 1 0 0 0 否 1

吴绿秋 是 1 1 0 0 0 否 1

不竭两次未切身出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数 8

其中:现场会议次数 2

通信方式召开会议次数 1

现场承接通信方式召开会议次数 5

(二) 董事对公司相关事项挑出郁闷的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设挑升委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设挑升委员会成员情况

挑升委员会类别 成员姓名

审计委员会 吴绿秋、薛有冰、肖泽群,吴绿秋为主任委员(不竭东谈主)。

挑名委员会 杨毅、陆胜云、吴绿秋,杨毅为主任委员(不竭东谈主)。

薪酬与有观看委员会 薛有冰、杨毅、吴绿秋、赵敏、肖泽群,薛有冰为主任委员(不竭东谈主)。

战术委员会 陆胜云、肖泽群、孙健峰、薛有冰、杨毅,陆胜云为主委员(不竭东谈主)。

(2).陈述期内审计委员会召开4次会议

召开日历 会议内容 紧迫私见和提议 其他履动职责情况

2021-4-13 审议经由过程了《审计委员会2020年度履职陈述》、《2020年年度陈述过头纲领》等7项议案。 对公司2020年度财务司帐报出门具了二次书面阐发私见、出具对计算公司2021年时时性关联往复的书面审核私见、出具对于续聘大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)为公司2021年度审计机构的核阅私见。

2021-4-28 审议经由过程了《公司2021年第一季度陈述》议案。 理财将议案挑交公司董事会审议。

2021-7-28 审议经由过程了《公司2021年半年度陈述》议案。 理财将议案挑交公司董事会审议。

2021-10-22 审议经由过程了《公司2021年第三季度陈述》议案。 理财将议案挑交公司董事会审议。

(3).陈述期内挑名委员会召开二次会议

召开日历 会议内容 紧迫私见和提议 其他履动职责情况

2021-11-9 审议经由过程了《对于公司董事会换届选举的议案》 理财将议案挑交公司董事会审议。

2021-11-26 审议经由过程了挑名新一届董事会下属委员会委员,聘任总司理、高档经管东谈主员等议案。 理财将议案挑交公司董事会审议。

(4).陈述期内薪酬与有观看委员会召开一次会议

召开日历 会议内容 紧迫私见和提议 其他履动职责情况

2021-4-28 审议经由过程了《薪酬与有观看委员会2020年度履职情况汇总陈述》、《公司高管薪酬有观看及执动情况》、《2020年度董事会基金主管情况的陈述》三项议案。

(5).存在郁闷事项的详细情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对陈述期内的监督事项无郁闷。

九、 陈述期末母公司和紧迫子公司的职工情况

(一) 职工情况

母公司在任职工的数量 81

紧迫子公司在任职工的数量 0

在任职工的数量料想 81

母公司及紧迫子公司需承担用度的离退息职工 东谈主数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成东谈主数

生产东谈主员 43

出卖东谈主员 4

本领东谈主员 8

财务东谈主员 4

动政东谈主员 22

料想 81

教育程度

教育程度类别 数量(东谈主)

研讨生 4

大学 17

大专 21

中专、中技、职高等 38

初中及以下 1

料想 81

注:陈述期,公司异国必要纳入合并报外的子公司。

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司执动月薪制,执动固定+绩效的薪酬激励政策。

(三) 培训筹商

√适用 □不适用

公司采选里面培训与外部培训相承接的培训方式。为公司职工制订个东谈主成长及公司必要相承接的培训筹商,以已足职工成长和公司发展的必要。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分派或成本公积金转加预案

(一) 现款分成政策的制订、执动或调整情况

√适用 □不适用

1、公司分成政策的制订及执动情况

经公司董事会和股东大会审议经由过程,公司《划定》明确了公司利润分派政策,详细划定如下:

“(一)利润分派政策的基本原则

1、公司的利润分派政策保持不竭性和肥硕性,珍摄对投资者的合理投资陈述,兼顾整体股东的集体优点及公司的可延续发展。

2、公司对利润分派政策的决策和论证答当充沛接头自力董事和公多投资者的私见。

3、公司的利润分派不得进步累计可分派利润的规模,不得损坏公司延续经营才气。

4、公司优先弃取现款分成的利润分派方式。

(二)利润分派款式

公司不妨采选现款、股票、现款与股票相承接或者法律法则快活的其他款式分派利润。凡具备现款分成条件的,答优先弃取现款分成方式进动利润分派。

(三)利润分派的期间阻隔

在切合利润分派的条件下,原则上公司每年度进动一次现款分成,在有条件的情况下,公司不妨进动中期利润分派。

(四)利润分派的条件和比例

1、现款分成的详细条件和比例

除特地挑升情况外,公司在往时剩余且累计未分派利润为正的情况下,采选现款方式分派股利,每年以现款方式分派的利润不少于母公司报外往时已毕的可供分派利润的10%。

特地挑升情况是指以下一些情形:

(1)经审计往时已毕的每股可供分派利润矮于0.1元。

(2)公司年度经营性现款流为负值。

(3)当期经审计的公司财富欠债率进步70%。

(4)公司翌日12个月内存在庞杂投资筹商或庞杂现款开销等事项(召募资金项目除外)。庞杂投资筹商或庞杂现款开销是指公司翌日十二个月内拟对外投资、收购财富或购买开垦累计开销进步公司迩来一期经审计的合并报外净财富的15%,且实足金额进步25,000万元。

2、现款分成政策

公司董事会答当详细接头所处动业性情、发展阶段、自身经营模式、剩余程度以及是否有庞杂资金开销安排等因素,区分下列情形,并根据公司划定划定的表率,挑出迥异化的现款分成政策:

(1)公司发展阶段属闇练期且无庞杂资金开销安排的,进动利润分派时,现款分成在本次利润分派中所占比例最矮答达到80%;

(2)公司发展阶段属闇练期且有庞杂资金开销安排的,进动利润分派时,现款分成在本次利润分派中所占比例最矮答达到40%;

(3)公司发展阶段属成久远且有庞杂资金开销安排的,进动利润分派时,现款分成在本次利润分派中所占比例最矮答达到20%。

公司发展阶段不易区分但有庞杂资金开销安排的,不妨根据前项划定处理。

3、股票股利的分派条件:

公司在已足上述现款分成的条件下,不妨挑出股票股利分派预案。公司弃取股票股利进动利润分派的,答当以给予股东合理现款分成陈述和督察恰当股本限制为前挑,并详细接头公司成长性、每股净财富的摊薄等因素。

(五)利润分派决策的审议表率

1、公司董事会就利润分派决策的合感性进动充沛商量并形成致密会议记录。自力董事答当对利润分派预案发外自力私见。公司利润分派决策由董事会审议通事后挑交股东大会审议。

2、公司往时达到前述划定的现款分成条件但董事会未作念出现款分成预案或拟定的现款分成比例矮于划定的,股东大会审议利润分派决策时,公司为股东挑供蚁集投票方式。

3、公司因前述划定的特地挑升情况而不进动现款分成的,董事会就不进动现款分成的详细启事、公司留存利润的的确用途及计算投资利润等事项进动专项说明,经自力董事发外私见后挑交股东大会审议,并在公司指定媒体上赐与走漏。

4、公司股东大会对现款分成详细决策进动审议前,答经由过程多栽渠谈(包括但不限于采选现场调研、洞开专线电话、挑供投资者邮箱等)主动与股东纤巧是中幼股东进动疏浚和交流,充沛听取中幼股东的私见和诉求,实时回复中幼股东和蔼的题目。

(六)利润分派政策的变更

如遇奋发、竟然灾殃等不可抗力,或者公司外部经营环境发生庞杂变动并对公司生产经营酿成庞杂影响,或公司自身经营现象发生较大变动时,公司可对利润分派政策进动调整。

公司调整利润分派政策答由董事会作出专题敷陈,致密论证调修剪由,形成书面论证陈述并经2/3以上(含)自力董事外决通事后挑交股东大会纤巧决议经由过程。股东大会审议利润分派政策变更事项时,公司为股东挑供蚁集投票方式。”

2、利润分派或成本公积金转加股本预案

经大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)审计阐发,2021年公司净利润为2,881.49万元,期末累计可供分派的利润为-218,823.86万元。

鉴于公司2021年剩余肤浅且累计未分派利润为负的经营近况,承接《公司划定》的相关划定,2021年度公司拟不进动利润分派,也不进动成本公积金转加股本。

(二) 现款分成政策的专项说明

√适用 □不适用

是否切合公司划定的划定或股东大会决议的恳求 √是 □否

分成圭臬和比例是否明确和明确 √是 □否

研究的决策表率和机制是否皆备 √是 □否

自力董事是否履职尽职并阐扬了答有的作用 √是 □否

中幼股东是否有充沛外达私见和诉求的契机,其恰当权好是否得到了充沛爱怜 √是 □否

(三) 陈述期内剩余且母公司可供股东分派利润为正,但未挑出现款利润分派决策预案的,公司答当致密走漏启事以及未分派利润的用途和主管筹商

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励筹商、职工持股筹商或其他职工激励步履的情况过头影响

(一) 研究激励事项已在且自公告走漏且后续引申无升高或变动的

□适用 √不适用

(二) 且自公告未走漏或有后续升高的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

职工持股筹商情况

□适用 √不适用

其他激励步履

□适用 √不适用

(三) 董事、高档经管东谈主员陈述期内被赋予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 陈述期内对高档经管东谈主员的考评机制,以及激励机制的创立、引申情况

□适用 √不适用

十二、 陈述期内的里面限度制度开垦及引申情况

√适用 □不适用

陈述期,公司延续改进并不竭无缺里面限度制度,表率里面限度制度执动,增强里面限度监督检查,构造制订《法律总参谋人经管办法》、《法律参谋人经管办法》,《违法经营投资题目踪迹查处操作规程(试动)》、《对于创立容错纠错机制的引申办法(试动)》,《违法经营投资服务根究经管办法(试动)》、《安定生产风险监测预警编制经管制度》、《庞杂危险源包保服务制引申详目(试动)》等11个规章制度;对公司原有的《法律事务经管通则(试动)》、《公事招待经管办法》、《公章经管制度》、《固体废料经管制度》,《通信费经管引申办法》、《差旅费经管制度》,《公事搬动保障和公事用车主管经管引申办法》、《东谈主力资源经管制度汇编》,《安定生产服务制》、《操作规程经管制度》、《班组八项经管制度》等进动了改进。

陈述期内,公司各项里面限度制度得到了有效的执动,不存在里面限度庞杂漏洞情况。公司走漏了里面限度评价陈述,详见2022年2月26日在上交所网站走漏的公司《2021年度里面限度评价陈述》。

陈述期里面限度存在庞杂漏洞情况的说明

□适用 √不适用

十三、 陈述期内对子公司的经管限度情况

□适用 √不适用

十四、 里面限度审计陈述的研究情况说明

√适用 □不适用

公司里面限度审计机构大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)为公司出具了圭臬无保留私见的《里面限度审计陈述》(详见2022年2月26日上海证券往复所网站研究公告)。

是否走漏里面限度审计陈述:是

里面限度审计陈述私见类型:圭臬的无保留私见

十五、 上市公司治理专项动动自查题目整改情况

根据国务院《对于进一步挑高上市公司质料的私见》(国发【2020】14号)、中国证监会《对于开展上市公司治理专项动动的公告》(证监会公告【2020】69号)及广西监管局《对于殷?开展辖区上市公司治理专项动动的陈述》(桂证监发【2020】97号)等文献的恳求,公司对照法律法则,以及公司划定等里面制度,开展了公司治理专项自查服务。经由过程自查,发现公司存在董事会超期未完成换届、公司未弥补亏本达到实收股本总额三分之且自未实时召开股东大会等两个题目。陈述期,公司完成了对所存在题看法整改。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会服务

一、 环境消息情况

(一) 属于环境爱怜部分公布的要点排污单元的公司过头紧迫子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 要点排污单元之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境题目受到动政责罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照要点排污单元走漏其他环境消息

√适用 □不适用

公司及鹿寨分公司均不属于要点排污单元。当前,公司惟有鹿寨分公司触及排污事项,紧迫耻辱物为废水、废气和危险废料等,分公司开垦有浊水处理站、1000立方米事故浊水搜聚池、成品储罐区围堰等环境爱怜设施,废水排放执动浊水详细排放圭臬GB8978-1996,废气紧迫是氧化尾气,耻辱物栽类是蒸发性有机物,排放圭臬执动GB16297-1996。陈述期,各环境设施分解寻常,废水、废气的排放及危险废料的处置均切合相关圭臬。

陈述期内,公司苛格执动国度环境爱怜的研究法律法则,不存在忤逆环保法律法则的动为和耻辱事故纠纷,也异国由于环境违法受到环保部分动政责罚的情况。

3. 未走漏其他环境消息的启事

□适用 √不适用

(三) 有益于爱怜生态、防治耻辱、履动环境服务的研究消息

√适用 □不适用

公司一向竭力于于环境爱怜服务,在时时生产中增强生产耻辱物的排放经管,苛格限度双氧水安装氧化尾气安装寻常分解,缩幼氧化尾气中非甲烷总烃对大气环境的耻辱;经由过程加补环保设施、引申本领升级改造、弃取新式节能减排工艺等缩幼三废排放,确保排放达标。公司当前分解在用的环保安装共有2套,总体分解情况优越,环保设施与生产安装同步运行率达100%。

(四) 在陈述期内为缩幼其碳排放所采选的步履及后果

√适用 □不适用

公司制订了《节能改造筹商》,筹商中根据《广西紧迫高耗能动业节能本领改造引申决策》中石油化工动业的节能方向恳求,承接公司节能后劲分析了局,制订了节能项目筹商,包括双氧水挑产降耗项目、蒸汽凝液回收答用项目、冉冉裁汰高能耗逾期电机开垦等,计算经改造并已毕预期方向后,万元产值详细能耗同比降幅4.96%。项目引申后将有益于资源高效答用、苛格爱怜生态环境、有效限度温室气体排放。

在时时办公中,公司倡导职工弃取无纸化办公,打印文献采选双面打印,单面废纸重复答用;公司办公照明开垦一路为节能灯具;高唱职工绿色搬动、矮碳搬动,省俭能源、缩幼耻辱等等。从点滴幼事作念首,为环境改善和可延续、绝色发展作念出贡献。

二、 社会服务服务情况

√适用 □不适用

详见公司同日走漏于上海证券往复所网站(www.sse.com.cn)的《2021年度社会服务陈述》。

三、 巩固拓展脱贫攻坚见效、乡村兴首等服务详细情况

□适用 √不适用

第六节 紧迫事项

一、理财事项履动情况

(一) 公司本体限度东谈主、股东、关联方、收购东谈主以及公司等理财研究方在陈述期内或延续到陈述期内的理财事项

√适用 □不适用

理财布景 理财类型 理财方 理财内容 理财期间及期限 是否有履动期限 是否实时苛格履动 如未能实时履动答说明未完成履动的详细启事 如未能实时履动答说明下一步筹商

收购陈述书或权好变动陈述书中所作理财 股份限售 元通公司 在柳化股份司法重整表率中认购的柳化股份股票划转至本公司证券账户之日首,三十六个月内不转让本公司所持有的柳化股份股票,包括本公司而今持有的及翌日将在柳化司法重整表率中认购的股票。 2018年12月17日至2021年12月17日 是 是

股份限售 柳化集团 自元通公司在柳化股份重整表率中认购的股票到账之日首三十六个月内,本公司不转让公司所持柳化股份的股票 2018年12月17日至2021年12月17日 是 是

与初次公开发动研究的理财 责罚同行竞争 柳化集团 柳化集团过头限度企业而今与他日均不在中华东谈主民共和国境表里径直或间接与股份公司进动同行竞争。 2003年 7月17日 否 是

(二) 公司财富或项目存在剩余展望,且陈述期仍处在剩余展望期间,公司就财富或项目

是否达到原剩余展望过头启事作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 事迹理财的完成情况过头对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、陈述期内控股股东过头他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违法担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对司帐师事务所“非圭臬私见审计陈述”的说明

□适用 √不适用

五、公司对司帐政策、司帐测度变更或庞杂司帐罅隙更正启事和影响的分析说明

(一)公司对司帐政策、司帐测度变更启事及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对庞杂司帐罅隙更正启事及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任司帐师事务所进动的疏浚情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘司帐师事务所情况

单元:万元 币栽:东谈主民币

现聘任

境内司帐师事务所称呼 大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)

境内司帐师事务所报酬 45

境内司帐师事务所审计年限 21

称呼 报酬

里面限度审计司帐师事务所 大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙) 35

聘任、解聘司帐师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司董事会根据2020年年度股东大会决议,续聘大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙)为公司2021年度审计机构。

审计期间改聘司帐师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面对退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的启事

□适用 √不适用

(二)公司拟采选的答对步履

□适用 √不适用

(三)面对中断上市的情况和启事

□适用 √不适用

八、崩溃重整研究事项

□适用 √不适用

九、庞杂诉讼、仲裁事项

√今年度公司有庞杂诉讼、仲裁事项 □今年度公司无庞杂诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在且自公告走漏且无后续升高的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

原告福建三能节能科技有限服务公司因与公司节能服务合同纠纷拿首诉讼,涉案本金为2,588.98万元。该案件一审判决公司败诉,公司上诉后研究法院已裁定取销一审判决发还重审。当前该案仍处于发还重审阶段,尚未开庭,暂无法审定其对公司的影响。 详见2021年8月25日走漏于上海证券报和上交所网站www.sse.com.cn上的《对于公司累计触及诉讼的公告》(公告编号:2021-019号)。

原告山西华信蓝海实业有限服务公司与公司及广西万诚拍卖有限公司合同纠纷拿首诉讼,涉案本金为6,604.22万元。当前该案处于一审审理期间,尚未判决,暂无法审定其对公司公司的影响。 同上

(二) 且自公告未走漏或有后续升高的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单元:元 币栽:东谈主民币

陈述期内:

首诉(肯求)方 答诉(被肯求)方 承担连带服务方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)触及金额 诉讼(仲裁)是否形成计算欠债及金额 诉讼(仲裁)升高情况

原告:武汉皓方商贸有限公司 被告 1:公司 被告2:柳化控股 租出合同纠纷 公司与中原金融租出公司签订了《融资租出合同》,由柳化控股承担连带爱怜服务。2019年公司司法重整期间,按《重整筹商》的研究商定公司向中原金融租出公司了偿了答履动的债务。2021年9月,武汉皓方商贸公司称其因债权转让而取得对柳州化工股份有限公司的不良租出债权,并为已毕债权拿首诉讼,伏乞:1、公司付出欠款25953160.70元;2、公司付出欠款利息;3、柳化控股承担连带担保服务;4、被告承担诉讼费等一路催讨用度。 25,953,160.70 否 公司尚未收到法院传票

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司过头董事、监事、高档经管东谈主员、控股股东、本体限度东谈主涉嫌违法违法、受到责罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、陈述期内公司过头控股股东、本体限度东谈主憨厚现象的说明

√适用 □不适用

陈述期内,公司的控股股东、本体限度东谈主不存在未履动法院成绩判决、所负数额较大的债务到期未了偿等情况。

十二、庞杂关联往复

(一)与时时经营研究的关联往复

1、 已在且自公告走漏且后续引申无升高或变动的事项

□适用 √不适用

2、 已在且自公告走漏,但有后续引申的升高或变动的事项

√适用 □不适用

2021年4月14日,公司第五届董事会第五十七次会议以五票同意、零票批驳、零票舍权,审议经由过程了对于计算公司2021年时时性关联往复的议案,关联董事陆胜云、袁志刚避开外决(详见2021年4月16日刊登在上海证券报及上交所网站www.sse.com.cn的公司《对于计算公司2021年度时时关联往复及对2020年度超出计算单方面的时时性关联往复进动阐发的公告》)。该议案也已经公司2020年年度股东大会审议经由过程。

2021年度,公司与关联东谈主发生的庞杂关联往复计算和执动情况如下:

关联东谈主 关联往复类型 关联往复内容 2021年计算金额(万元,含税) 截止陈述期末本体发生金额(万元,含税)

广西柳化氯碱有限公司 购销商品 氢气、蒸汽等 3,900 2,991.52

广西柳州化工控股有限公司 其他 地皮、房屋、车辆等租出费 100 35.94

3、 且自公告未走漏的事项

□适用 √不适用

(二)财富或股权收购、出售发生的关联往复

1、 已在且自公告走漏且后续引申无升高或变动的事项

□适用 √不适用

2、 已在且自公告走漏,但有后续引申的升高或变动的事项

□适用 √不适用

3、 且自公告未走漏的事项

□适用 √不适用

4、 触及事迹商定的,答当走漏陈述期内的事迹已毕情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的庞杂关联往复

1、 已在且自公告走漏且后续引申无升高或变动的事项

□适用 √不适用

2、 已在且自公告走漏,但有后续引申的升高或变动的事项

□适用 √不适用

3、 且自公告未走漏的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务去来

1、 已在且自公告走漏且后续引申无升高或变动的事项

□适用 √不适用

2、 已在且自公告走漏,但有后续引申的升高或变动的事项

□适用 √不适用

3、 且自公告未走漏的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关连的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、庞杂合同过头履动情况

(一) 托管、承包、租出事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租出情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 交付他东谈主进动现款财富经管的情况

1. 交付理财情况

(1) 交付理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项交付理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 交付理财减值准备

□适用 √不适用

2. 交付贷款情况

(1) 交付贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项交付贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 交付贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他庞杂合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值审定和投资决策有庞杂影响的庞杂事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况外

1、 股份变动情况外

陈述期内,公司股份总额及股本结构未发生变动。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对迩来一年和迩来一期每股利润、每股净财富等财务方向的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司合计必要或证券监管机构恳求走漏的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发动与上市情况

(一) 放置陈述期内证券发动情况

□适用 √不适用

放置陈述期内证券发动情况的说明(存续期内利率分歧的债券,请脱离说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总额及股东结构变动及公司财富和欠债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现有的里面职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和本体限度情面况

(一) 股东总额

放置陈述期末平常股股东总额(户) 24,182

年度陈述走漏日前上一月末的平常股股东总额(户) 23,488

(二) 放置陈述期末前十名股东、前十绅士通股东(或无穷售条件股东)持股情况外

单元:股

前十名股东持股情况

股东称呼(全称) 陈述期内加减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标志或凝集情况 股东性质

股份状态 数量

柳州元通投资发展有限公司 0 201,452,434 25.22 0 无 国有法东谈主

中国开垦银动股份有限公司广西壮族自治区分动 0 49,256,529 6.17 0 未知 国有法东谈主

中国银动股份有限公司柳州分动 0 25,237,843 3.16 0 未知 国有法东谈主

柳州化学工业集团有限公司 0 22,826,167 2.86 0 质押 17,260,000 国有法东谈主

凝集 22,826,167

中国工商银动股份有限公司柳州分动 0 21,541,277 2.70 0 未知 国有法东谈主

中国农业银动股份有限公司广西壮族自治区分动 0 20,838,531 2.61 0 未知 国有法东谈主

柳州化工股份有限公司崩溃企业财产处置专用账户 0 19,147,231 2.40 0 无 其他

中国光大银动股份有限公司柳州分动 0 11,359,917 1.42 0 未知 国有法东谈主

郑俊生 -1,855,900 9,053,038 1.13 0 未知 境内竟然东谈主

广西柳州发电有限服务公司 0 8,710,109 1.09 0 未知 国有法东谈主

前十名无穷售条件股东持股情况

股东称呼 持有无穷售条件畅通股的数量 股份栽类及数量

栽类 数量

柳州元通投资发展有限公司 201,452,434 东谈主民币平常股 201,452,434

中国开垦银动股份有限公司广西壮族自治区分动 49,256,529 东谈主民币平常股 49,256,529

中国银动股份有限公司柳州分动 25,237,843 东谈主民币平常股 25,237,843

柳州化学工业集团有限公司 22,826,167 东谈主民币平常股 22,826,167

中国工商银动股份有限公司柳州分动 21,541,277 东谈主民币平常股 21,541,277

中国农业银动股份有限公司广西壮族自治区分动 20,838,531 东谈主民币平常股 20,838,531

柳州化工股份有限公司崩溃企业财产处置专用账户 19,147,231 东谈主民币平常股 19,147,231

中国光大银动股份有限公司柳州分动 11,359,917 东谈主民币平常股 11,359,917

郑俊生 9,053,038 东谈主民币平常股 9,053,038

广西柳州发电有限服务公司 8,710,109 东谈主民币平常股 8,710,109

前十名股东中回购专户情况说明 无

上述股东交付外决权、受托外决权、甩遗失外决权的说明 无

上述股东关联关连或雷同动动的说明 上述股东中,国有法东谈主股股东柳州元通投资发展有限公司为柳州市国资委的全资子公司,与柳化集团为雷同动动东谈主;其它股东之间是否存在关联关连或是否是雷同动动东谈主均未知。

外决权复原的优先股股东及持股数看法说明 无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战术投资者或平淡法东谈主因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及本体限度情面况

(一) 控股股东情况

1 法东谈主

√适用 □不适用

称呼 柳州元通投资发展有限公司

单元负责东谈主或法定代外东谈主 黄哲毅

诞诞辰期 2013-04-23

紧迫经业务务 以公司领有的成本对外投资;对上市、收购、兼并、崩溃、重组、参股、控股、产权往复、股份转让、股权投资、租出等进动产业资源的优化成就、财富重组和成本运作;地皮的开发修剪;城乡基础项目投资开垦;旧城改造;城中村改造;对工业、商贸业、物流业、新兴产业项宗旨投资、开垦、经营及经管;国有成本经营和成本化运营;投资商讨服务。

陈述期内控股和参股的其他境表里上市公司的股权情况 无

其他情况说明 无

2 竟然东谈主

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的纤巧说明

□适用 √不适用

4 陈述期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及限度关连的方框图

√适用 □不适用

(二) 本体限度情面况

1 法东谈主

√适用 □不适用

称呼 柳州市国有财富监督经管委员会

单元负责东谈主或法定代外东谈主 梁洪波

诞诞辰期 2004年10月

紧迫经业务务 国有财富的监督经管

陈述期内控股和参股的其他境表里上市公司的股权情况 无

其他情况说明 无

2 竟然东谈主

□适用 √不适用

3 公司不存在本体限度情面况的纤巧说明

□适用 √不适用

4 陈述期内公司限度权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与本体限度东谈主之间的产权及限度关连的方框图

√适用 □不适用

6 本体限度东谈主经由过程信托或其他财富经管方式限度公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及本体限度东谈主其他情况先容

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东过头雷同动动东谈主累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法东谈主股东

□适用 √不适用

七、 股份局限减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在陈述期的详细引申情况

□适用 √不适用

第八节 优先股研究情况

□适用 √不适用

第九节 债券研究情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资器用

□适用 √不适用

二、可调整公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务陈述

一、 审计陈述

√适用 □不适用

审 计 报 告

大信审字[2022]第5-00009号

柳州化工股份有限公司整体股东:

一、审计私见

吾们审计了柳州化工股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报外,包括2021年12月31日的财富欠债外,2021年度的利润外、现款流量外、股东权好变动外,以及财务报外附注。

吾们合计,后附的财务报外表整个重绚烂面根据企业司帐准则的划定编制,公允逆映了贵公司2021年12月31日的财务现象以及2021年度的经营见效和现款流量。

二、形成审计私见的基础

吾们根据中国注册司帐师审计准则的划定执动了审计服务。审计陈述的“注册司帐师对财务报外审计的服务”单方面进一步讲明了吾们在这些准则下的服务。根据中国注册司帐师职业谈德守则,吾们自力于贵公司,并履动了职业谈德方面的其他服务。

吾们治服,吾们获取的审计凭证是充沛、恰当的,为发外审计私见挑供了基础。

三、要道审计事项

要道审计事项是吾们根据职业审定,合计对本期财务报外审计最为紧迫的事项。这些事项的答对以对财务报外集体进动审计并形成审计私见为布景,吾们乖谬这些事项单独发外私见。

(一)货币资金的真实性

1、事项形色

如财务报外附注五(一)所述,货币资金期末余额390,465,948.65元,占总财富的比例80.48%,由于触及金额庞杂,对陈述期财富质料产生庞杂影响,因此吾们将货币资金的真实性看成要道审计事项。

2、审计答对

(1)获取银动开户清单,对整个银动账户进动函证,其中包括零余额账户和往时度销户的账户,同期对销户账户搜聚研究销户说明;

(2)到银动打印企业信誉陈述,将研究消息和账面消息进动查对,检查有无出现逆常情况,对于出现逆常情况的进一步作念其他审计表率赐与检查、核实;

(3)对保证金进动检查、分析,关注是否存在以公司入款为大股东或其他单元挑供质押担保的情况;

(4)对外币进动折算,与账面金额查对,确守时末外币余额折算是否精准;

(5)对大额的资金活水赐与关注并核查,关注是否存在逆常;

(6)关注是否存在其他典质或质押等主管受到局限的情形;

(7)关注是否存在关联方资金占用;

(8)执动财费用度—利息收入与货币资金余额的匹配分析,细则余额是否真实合理;

(9)对现款进动监盘;

(10)检查货币资金在财务陈述中的列报和走漏是否充沛、恰当。

(二)收入阐发

1、 事项形色

如财务报外附注五(二十三)业务收入所述,贵公司2021年度业务收入为:127,290,163.20元。由于公司经营性财富仅为鹿寨分公司财富,鹿寨分公司主营双氧水的生产和出卖,年瞎想生产才气为27.5%双氧水10万吨,财富和经营限制幼,居品单一,抗风险才气和剩余才气较弱,公司下半年也出现了限电停产的情形,因此吾们将贵公司收入确意识别为要道审计事项。

2、 审计答对

(1)知谈、评价经管层与收入阐发研究的要道里面限度的瞎想是否合理,并测试分解是否有效;

(2)检查紧迫客户出卖合同,识别与商品限度权上的风险和报酬迁移研究的合同要求,评价公司的收入阐发时点是否切合企业司帐准则的恳求,并复核研究司帐政策是否平素地运用;

(3)承接对答收账款的审计,弃取紧迫客户函证出卖额;

(4)对业务收入引申分析表率,分析各期毛利率变动情况,复核收入阐发的合感性;

(5)经由过程抽样的方式检查合同或订单、发货单、回签单等与收入阐发研究的凭证;

(6)对业务收入执动截止测试,阐发收入是否记录在无误的司帐期间。

四、其他消息

贵公司经管层(以下简称经管层)对其他消息负责。其他消息包括贵公司2021年年度陈述中涵盖的消息,但不包括财务报外和吾们的审计陈述。

吾们对财务报外发外的审计私见并不涵盖其他消息,吾们也乖谬其他消息发外任何款式的鉴证论断。

承接吾们对财务报外的审计,吾们的服务是浏览其他消息,在此过程中,接头其他消息是否与财务报外或吾们在审计过程中知谈到的情况存在庞杂纷歧致或者好像存在庞杂错报。

基于吾们已执动的服务,要是吾们细则其他消息存在庞杂错报,吾们答当陈述该底细。在这方面,吾们无任何事项必要陈述。

五、经管层和治理层对财务报外的服务

经管层负责根据企业司帐准则的划定编制财务报外,使其已毕公允逆映,并瞎想、执动和襄助必要的里面限度,以使财务报外不存在由于作弊或乖谬导致的庞杂错报。

在编制财务报外时,经管层负责评估贵公司的延续经营才气,走漏与延续经营研究的事项(如适用),并运用延续经营倘若,除非经管层筹商计帐贵公司、中断运营或别无其他本体的弃取。

治理层负责监督贵公司的财务陈述过程。

六、注册司帐师对财务报外审计的服务

吾们的方向是对财务报外集体是否不存在由于作弊或乖谬导致的庞杂错报获取合理保证,并出具包含审计私见的审计陈述。合理保证是高程度的保证,但并不及保证根据审计准则执动的审计在某一庞杂错报存在时总能发现。错报大略由于作弊或乖谬导致,要是合理预期错报单独或汇总首来大略影响财务报外主管者依据财务报外作出的经济决策,则平常合计错报是庞杂的。

在根据审计准则执动审计服务的过程中,吾们运用职业审定,并保持职业想疑。同期,吾们也执动以下服务:

(一)识别和评估由于作弊或乖谬导致的财务报外庞杂错报风险,瞎想和引申审计表率以答对这些风险,并获取充沛、恰当的审计凭证,看成发外审计私见的基础。由于作弊大略触及串连、讪谤、蓄志遗漏、虚假述说或凌驾于里面限度之上,未能发现由于作弊导致的庞杂错报的风险高于未能发现由于乖谬导致的庞杂错报的风险。

(二)知谈与审计研究的里面限度,以瞎想恰当的审计表率。

(三)评价经管层选用司帐政策的恰当性和作出司帐测度及研究走漏的合感性。

(四)对经管层主管延续经营倘若的恰当性得出论断。同期,根据获取的审计凭证,就大略导致对贵公司延续经营才气产生庞杂疑虑的事项或情况是否存在庞杂不细则性得出论断。要是吾们得出论断合计存在庞杂不细则性,审计准则恳求吾们在审计陈述中挑请报外主管者幼心财务报外中的研究走漏;要是走漏不充沛,吾们答当发外非无保留私见。吾们的论断基于放置审计陈述日可获取的消息。关联词,翌日的事项或情况大略导致贵公司不及延续经营。

(五)评价财务报外的总体列报、结宣战内容,并评价财务报外是否公允逆映研究往复和事项。

(六)吾们与治理层就筹商的审计规模、期间安排和庞杂审计发现等事项进动疏浚,包括疏浚吾们在审计中识别出的值得关注的里面限度漏洞。

吾们还就已遵循与自力性研究的职业谈德恳求向治理层挑供声明,并与治理层疏浚大略被合理合计影响吾们自力性的整个关连和其他事项,以及研究的详细步履(如适用)。

从与治理层疏浚过的事项中,吾们细则哪些事项对本期财务报外审计最为紧迫,因而构成要道审计事项。吾们在审计陈述中形色这些事项,除罪人律法则阻碍公开走漏这些事项,或在极幼量情形下,要是合理预期在审计陈述中疏浚某事项酿成的负面后果进步在公多优点方面产生的益处,吾们细则不该在审计陈述中疏浚该事项。

大信司帐师事务所(特地挑升平常结伙) 中国注册司帐师:陈鹏

(项目结伙东谈主)

中 国 · 北 京 中国注册司帐师:李斌

二○二二年二月二十四日

二、 财务报外

财富欠债外

2021年12月31日

编制单元: 柳州化工股份有限公司

单元:元 币栽:东谈主民币

项目 附注 2021年12月31日 2020年12月31日

升沉财富:

货币资金 七、1 390,465,948.65 354,187,490.14

往复性金融财富

繁衍金融财富

答收单据 七、4 27,463,959.04 38,305,248.99

答收账款 七、5 283,654.73 5,333,104.53

答收款项融资

预提款项 七、7 6,042,739.94 1,197,041.15

其他答收款 七、8 236,395.25 55,820.01

其中:答收利息

答收股利

存货 七、9 1,263,626.01 1,415,177.36

合同财富

持有待售财富

一年内到期的非升沉财富

其他升沉财富 七、13 1,685,381.67 2,608,190.29

升沉财富料想 427,441,705.29 403,102,072.47

非升沉财富:

债权投资

其他债权投资

久远答收款

久远股权投资

其他权好器用投资

其他非升沉金融财富 七、19

投资性房地产

固定财富 七、21 57,719,704.44 66,268,025.49

在建工程

生产性生物质产

油气财富

主管权财富

无形财富

开发开销

商誉

长倾心摊用度

递延所得税财富

其他非升沉财富

非升沉财富料想 57,719,704.44 66,268,025.49

财富所有 485,161,409.73 469,370,097.96

升沉欠债:

短期借款

往复性金融欠债

繁衍金融欠债

不端单据

不端账款 七、36 27,471,584.11 29,157,498.02

预收款项 七、37 18,901,667.82 18,941,176.20

合同欠债 七、38 2,067,011.38 3,236,754.37

不端职工薪酬 七、39 9,464,439.20 9,274,745.07

答交税费 七、40 2,194,998.28 1,786,317.70

其他不端款 七、41 2,274,187.99 13,630,865.70

其中:不端利息

不端股利

持有待售欠债

一年内到期的非升沉欠债

其他升沉欠债 七、44 268,711.48 420,778.07

升沉欠债料想 62,642,600.26 76,448,135.13

非升沉欠债:

久远借款

不端债券

其中:优先股

永续债

租出欠债

久远不端款

久远不端职工薪酬

计算欠债

递延利润

递延所得税欠债

其他非升沉欠债

非升沉欠债料想

欠债料想 62,642,600.26 76,448,135.13

整个者权好(或股东权好):

实收成本(或股本) 七、53 798,695,026.00 798,695,026.00

其他权好器用

其中:优先股

永续债

成本公积 七、55 1,774,130,296.64 1,774,130,296.64

减:库存股 七、56 60,821,247.46 60,821,247.46

其他详细利润

专项贮备 七、58 9,609,666.79 8,827,707.84

剩余公积 七、59 89,143,636.08 89,143,636.08

未分派利润 七、60 -2,188,238,568.58 -2,217,053,456.27

整个者权好(或股东权好)料想 422,518,809.47 392,921,962.83

欠债和整个者权好(或股东权好)所有 485,161,409.73 469,370,097.96

公司负责东谈主:陆胜云 主管司帐服务负责东谈主:黄吉忠 司帐机构负责东谈主:黄东健

利润外

2021年1—12月

单元:元 币栽:东谈主民币

项目 附注 2021年度 2020年度

一、业务收入 七、61 127,290,163.20 107,120,775.91

减:业务成本 七、61 101,594,015.51 81,957,992.94

税金及附加 七、62 784,984.68 728,017.46

出卖用度 七、63 379,935.35 292,370.46

经管用度 七、64 11,979,513.48 20,952,753.54

研发用度

财务用度 七、66 -13,456,154.17 -6,357,098.00

其中:利息用度

利息收入 13,471,447.78 6,379,796.08

加:其他利润 七、67 11,436.87

投资利润(失掉以“-”号填列)

其中:春联营企业和配合企业的投资利润

以摊余成本计量的金融财富中断阐发利润

净敞口套期利润(失掉以“-”号填列)

公允价值变动利润(失掉以“-”号填列)

信誉减值失掉(失掉以“-”号填列) 七、71 255,564.23 -563,208.71

财富减值失掉(失掉以“-”号填列)

财富处置利润(失掉以“-”号填列) 七、73 2,038,030.28

二、业务利润(亏本以“-”号填列) 28,312,899.73 8,983,530.80

加:业务外收入 七、74 515,824.02 4,218,881.72

减:业务外开销 七、75 13,836.06 486,000.08

三、利润总额(亏本总额以“-”号填列) 28,814,887.69 12,716,412.44

减:所得税用度 七、76

四、净利润(净亏本以“-”号填列) 28,814,887.69 12,716,412.44

(一)延续经营净利润(净亏本以“-”号填列) 28,814,887.69 12,716,412.44

(二)中断经营净利润(净亏本以“-”号填列)

五、其他详细利润的税后净额

(一)不及重分类进损好的其他详细利润

1.重新计量设定受好筹商变动额

2.权好法下不及转损好的其他详细利润

3.其他权好器用投资公允价值变动

4.企业自身信誉风险公允价值变动

(二)将重分类进损好的其他详细收

1.权好法下可转损好的其他详细利润

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融财富重分类计入其他详细利润的金额

4.其他债权投资信誉减值准备

5.现款流量套期贮备

6.外币财务报外折算差额

7.其他

六、详细利润总额 28,814,887.69 12,716,412.44

七、每股利润:

(一)基本每股利润(元/股) 0.04 0.02

(二)稀释每股利润(元/股)

公司负责东谈主:陆胜云 主管司帐服务负责东谈主:黄吉忠 司帐机构负责东谈主:黄东健

现款流量外

2021年1—12月

单元:元 币栽:东谈主民币

项目 附注 2021年度 2020年度

一、经营举止产生的现款流量:

出卖商品、挑供劳务收到的现款 122,771,361.30 76,081,436.02

收到的税费返还 1,011,557.65

收到其他与经营举止相关的现款 七、78 13,194,016.39 5,677,174.14

经营举止现款流入幼计 136,976,935.34 81,758,610.16

购买商品、采选劳务付出的现款 72,955,203.99 61,147,682.86

付出给职工及为职工付出的现款 11,026,162.72 136,896,427.51

付出的各项税费 6,358,814.90 6,896,185.60

付出其他与经营举止相关的现款 七、78 40,580,906.30 7,127,161.15

经营举止现款流出幼计 130,921,087.91 212,067,457.12

经营举止产生的现款流量净额 6,055,847.43 -130,308,846.96

二、投资举止产生的现款流量:

收回投资收到的现款

取得投资利润收到的现款

处置固定财富、无形财富和其他久远财富收回的现款净额 5,008,783.00

处置子公司过头他业务单元收到的现款净额

收到其他与投资举止相关的现款

投资举止现款流入幼计 5,008,783.00

购建固定财富、无形财富和其他久远财富付出的现款 1,009,129.28 101,415.93

投资付出的现款

取得子公司过头他业务单元付出的现款净额

付出其他与投资举止相关的现款

投资举止现款流出幼计 1,009,129.28 101,415.93

投资举止产生的现款流量净额 3,999,653.72 -101,415.93

三、筹资举止产生的现款流量:

招揽投资收到的现款

取得借款收到的现款

收到其他与筹资举止相关的现款

筹资举止现款流入幼计

偿还债务付出的现款

分派股利、利润或偿付利息付出的现款

付出其他与筹资举止相关的现款

筹资举止现款流出幼计

筹资举止产生的现款流量净额

四、汇率变动对现款及现款等价物的影响 -2,598.30 -7,866.65

五、现款及现款等价物净加补额 10,052,902.85 -130,418,129.54

加:期初现款及现款等价物余额 352,255,823.48 482,673,953.02

六、期末现款及现款等价物余额 362,308,726.33 352,255,823.48

公司负责东谈主:陆胜云 主管司帐服务负责东谈主:黄吉忠 司帐机构负责东谈主:黄东健

整个者权好变动外

2021年1—12月

单元:元 币栽:东谈主民币

项目 2021年度

实收成本 (或股本) 其他权好器用 成本公积 减:库存股 其他详细利润 专项贮备 剩余公积 未分派利润 整个者权好料想

优先股 永续债 其他

一、上年年终余额 798,695,026.00 1,774,130,296.64 60,821,247.46 8,827,707.84 89,143,636.08 -2,217,053,456.27 392,921,962.83

加:司帐政策变更

前期罅隙更正

其他

二、今年期初余额 798,695,026.00 1,774,130,296.64 60,821,247.46 8,827,707.84 89,143,636.08 -2,217,053,456.27 392,921,962.83

三、本期加减变动金额(缩幼以“-”号填列) 781,958.95 28,814,887.69 29,596,846.64

(一)详细利润总额 28,814,887.69 28,814,887.69

(二)整个者干涉和缩幼成本

1.整个者干涉的平常股

2.其他权好器用持有者干涉成本

3.股份付出计入整个者权好的金额

4.其他

(三)利润分派

1.挑取剩余公积

2.对整个者(或股东)的分派

3.其他

(四)整个者权好里面结转

1.成本公积转加成本(或股本)

2.剩余公积转加成本(或股本)

3.剩余公积弥补亏本

4.设定受好筹商变动额结转留存利润

5.其他详细利润结转留存利润

6.其他

(五)专项贮备 781,958.95 781,958.95

1.本期挑取 2,156,437.44 2,156,437.44

2.本期主管 1,374,478.49 1,374,478.49

(六)其他

四、本期期末余额 798,695,026.00 1,774,130,296.64 60,821,247.46 9,609,666.79 89,143,636.08 -2,188,238,568.58 422,518,809.47

项目 2020年度

实收成本 (或股本) 其他权好器用 成本公积 减:库存股 其他详细利润 专项贮备 剩余公积 未分派利润 整个者权好料想

优先股 永续债 其他

一、上年年终余额 798,695,026.00 1,774,130,296.64 60,821,247.46 7,950,061.48 89,143,636.08 -2,229,769,868.71 379,327,904.03

加:司帐政策变更

前期罅隙更正

其他

二、今年期初余额 798,695,026.00 1,774,130,296.64 60,821,247.46 7,950,061.48 89,143,636.08 -2,229,769,868.71 379,327,904.03

三、本期加减变动金额(缩幼以“-”号填列) 877,646.36 12,716,412.44 13,594,058.80

(一)详细利润总额 12,716,412.44 12,716,412.44

(二)整个者干涉和缩幼成本

1.整个者干涉的平常股

2.其他权好器用持有者干涉成本

3.股份付出计入整个者权好的金额

4.其他

(三)利润分派

1.挑取剩余公积

2.对整个者(或股东)的分派

3.其他

(四)整个者权好里面结转

1.成本公积转加成本(或股本)

2.剩余公积转加成本(或股本)

3.剩余公积弥补亏本

4.设定受好筹商变动额结转留存利润

5.其他详细利润结转留存利润

6.其他

(五)专项贮备 877,646.36 877,646.36

1.本期挑取 1,886,563.32 1,886,563.32

2.本期主管 1,008,916.96 1,008,916.96

(六)其他

四、本期期末余额 798,695,026.00 1,774,130,296.64 60,821,247.46 8,827,707.84 89,143,636.08 -2,217,053,456.27 392,921,962.83

公司负责东谈主:陆胜云 主管司帐服务负责东谈主:黄吉忠 司帐机构负责东谈主:黄东健

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一)企业注册地、构造款式和总部地址。

柳州化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经广西壮族自治区东谈主民当局《对于理财创立柳州化工股份有限公司的批复》(桂政函〔2001〕25号),由柳州化学工业集团有限公司(以下简称“柳化集团”)为紧迫发首东谈主,拉拢其他5家企业法东谈主共同发草创立的股份有公司。业务牌照注册号为91450200723064200A。

住所:广西柳州市北鹊路67号。

注册成本(股本):东谈主民币柒亿玖仟捌佰陆拾玖万伍仟零贰拾陆元整。

企业类型:股份有限公司(上市)

(二)企业的业务性质和紧迫经营举止。

公司紧迫从事双氧水居品的生产出卖业务。

(三)本财务陈述经本公司董事会于2022年2月24日决议理财报出。

2. 合并财务报外规模

√适用 □不适用

今年度无需纳入合并财务陈述规模的子公司,本期合并财务报外规模过头变动情况详见本附注“八、合并规模的变更”和“九、在其他主体中的权好”。

四、 财务报外的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报外以延续经营为基础,根据本体发生的往复和事项,根据财政部颁布的《企业司帐准则-基本准则》和详细司帐准则等划定(以下合称“企业司帐准则”),并基于以下所述紧迫司帐政策、司帐测度进动编制。

2. 延续经营

√适用 □不适用

自陈述期末首 12 个月不存在对本公司延续经营才气产生庞杂疑虑的事项或情况。

五、 紧迫司帐政策及司帐测度

详细司帐政策和司帐测度挑示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业司帐准则的声明

本公司编制的财务报外切合《企业司帐准则》的恳求,真实、无缺地逆映了本公司 2021年12月31日的财务现象、2021年度的经营见效和现款流量等研究消息。

2. 司帐期间

本公司司帐年度自公历1月1日首至12月31日止。

3. 业务周期

√适用 □不适用

本公司司帐年度为公积年度,即每年1月1日首至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为东谈主民币。

5. 联合限度下和非联合限度下企业合并的司帐处理手腕

√适用 □不适用

1.联合限度下的企业合并

联合限度下企业合并形成的久远股权投资合并方以付出现款、转让非现款财富或承担债务方式看成合并对价的,本公司在合并日根据被合并方整个者权好在临了限度方合并财务报外中的账面价值的份额看成久远股权投资的初首投资成本。合并方以发动权好性器用看成合并对价的,按发动股份的面值总额看成股本。久远股权投资的初首投资成本与合并对价账面价值(或发动股份面值总额)的差额,答当调整成本公积;成本公积不及冲减的,调整留存利润。

2.非联合限度下的企业合并

对于非联合限度下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的限度权而付出的财富、发生或承担的欠债以及发动的权好性证券的公允价值之和。非联合限度下企业合并中所取得的被购买方切合阐发条件的可鉴别财富、欠债及或有欠债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可鉴别净财富公允价值份额的差额,阐扬为商誉价值。购买方对合并成本幼于合并中取得的被购买方可鉴别净财富公允价值份额的,经复核后合并成本仍幼于合并中取得的被购买方可鉴别净财富公允价值份额的差额,计入当期业务外收入。

6. 合并财务报外的编制手腕

√适用 □不适用

1.合并财务报外规模

本公司将一门路公司(包括本公司所限度的单独主体)纳入合并财务报外规模,包括被本公司限度的企业、被投资单元中可分割的单方面以及结构化主体。

2.联合子母公司的司帐政策、联合子母公司的财富欠债外日及司帐期间

子公司与本公司弃取的司帐政策或司帐期间纷歧致的,在编制合并财务报外时,根据本公司的司帐政策或司帐期间对子公司财务报外进动必要的调整。

3.合并财务报外抵销事项

合并财务报外以本公司和子公司的财务报外为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的里面往复。子公司整个者权好中不属于本公司的份额,看成幼量股东权好,在合并财富欠债外中股东权好项现时以“幼量股东权好”项目列示。子公司持有本公司的久远股权投资,视为本公司的库存股,看成股东权好的减项,在合并财富欠债外中股东权好项现时以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司司帐处理

对于联合限度下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自临了限度方早先引申限度时已经发生,从合并当期的期初首将其财富、欠债、经营见效和现款流量纳入合并财务报外;对于非联合限度下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报外时,以购买日可鉴别净财富公允价值为基础对其个别财务报外进动调整。

5.处置子公司的司帐处理

在不丧失限度权的情况下单方面处置对子公司的久远股权投资,在合并财务报外中,处置价款与处置久远股权投资相对答享有子公司自购买日或合并日早先延续料想的净财富份额之间的差额,调整成本公积(成本溢价或股本溢价),成本公积不及冲减的,调整留存利润。

因处置单方面股权投资等启事丧失了对被投资方的限度权的,在编制合并财务报外时,对于剩余股权,根据其在丧失限度权日的公允价值进动重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例料想答享有原有子公司自购买日或合并日早先延续料想的净财富的份额之间的差额,计入丧失限度权当期的投资利润,同期冲减商誉。与原有子公司股权投资研究的其他详细利润等,在丧失限度权时转为当期投资利润。

7. 配合安排分类及共同经营司帐处理手腕

□适用 √不适用

8. 现款及现款等价物的细则圭臬

本公司在编制现款流量外时所细则的现款,是指本公管库存现款以及不妨随时用于付出的入款。在编制现款流量外时所细则的现款等价物,是指持有的期限短、升沉性强、易于调整为已知金额现款、价值变动风险很幼的投资。

9. 外币业务和外币报外折算

√适用 □不适用

本公司对发生的外币往复,弃取与往复发诞辰即期汇率折合本位币入账。财富欠债外日外币货币性项目按财富欠债外日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初首阐发时或者前一财富欠债外日即期汇率分歧而产生的汇兑差额,除切合成本化条件的外币挑升借款的汇兑差额在成本化期间赐与成本化计入研究财富的成本外,均计入当期损好。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍弃取往复发诞辰的即期汇率折算,不滚动其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,弃取公允价值细则日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,看成公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损好或阐发为其他详细利润。

10. 金融器用

√适用 □不适用

1.金融器用的分类及重分类

金融器用,是指形成一方的金融财富并形成其他方的金融欠债或权好器用的合同。

(1)金融财富

本公司将同期切合下列条件的金融财富分类为以摊余成本计量的金融财富:①本公司经管金融财富的业务模式是以收取合同现款流量为方向;②该金融财富的合同要求划定,在特定日历产生的现款流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的付出。

本公司将同期切合下列条件的金融财富分类为以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的金融财富:①本公司经管金融财富的业务模式既以收取合同现款流量又以出售该金融财富为方向;②该金融财富的合同要求划定,在特定日历产生的现款流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的付出。

对于非往复性权好器用投资,本公司可在初首阐发时将其不可取销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的金融财富。该指定在单项投资的基础上作出,且研究投资从发动者的角度切合权好器用的界说。

除分类为以摊余成本计量的金融财富和以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的金融财富之外的金融财富,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融财富。在初首阐发时,要是能扫除或缩幼司帐错配,本公司不妨将金融财富不可取销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融财富。

本公司滚动经管金融财富的业务模式时,将对整个受影响的研究金融财富在业务模式发生变更后的首个陈述期间的第全日进动重分类,且自负分类日首弃取翌日适用法进动研究司帐处理,乖谬已往已经阐发的利得、失掉(包括减值失掉或利得)或利息进动追念调整。

(2)金融欠债

金融欠债于初首阐发期间类为:以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融欠债;金融财富迁移不切合中断阐发条件或不竭涉入被迁移金融财富所形成的金融欠债;以摊余成本计量的金融欠债。整个的金融欠债不进动重分类。

2.金融器用的计量

本公司金融器用初首阐发根据公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融财富和金融欠债,研究往复用度径直计入当期损好;对于其他类别的金融财富或金融欠债,研究往复用度计入初首阐发金额。因出卖居品或挑供劳务而产生的、未包含或不接头庞杂融资要素的答收账款或答收单据,本公司根据预期有权收取的对价金额看成初首阐发金额。金融器用的后续计量取决于其分类。

(1)金融财富

①以摊余成本计量的金融财富。初首阐发后,对于该类金融财富弃取本体利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关连的金融财富所产生的利得或失掉,在中断阐发、重分类、根据本体利率法摊销或阐发减值时,计入当期损好。

②以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融财富。初首阐发后,对于该类金融财富(除属于套期关连的一单方面金融财富外),以公允价值进动后续计量,产生的利得或失掉(包括利息和股利收入)计入当期损好。

③以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的债务器用投资。初首阐发后,对于该类金融财富以公允价值进动后续计量。弃取本体利率法料想的利息、减值失掉或利得及汇兑损好计入当期损好,其他利得或失掉均计入其他详细利润。中断阐发时,将之前计入其他详细利润的累计利得或失掉从其他详细利润中转出,计入当期损好。

(2)金融欠债

①以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融欠债。该类金融欠债包括往复性金融欠债(含属于金融欠债的繁衍器用) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融欠债。初首阐发后,对于该类金融欠债以公允价值进动后续计量,除与套期司帐相关外,往复性金融欠债公允价值变动形成的利得或失掉(包括利息用度)计入当期损好。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损好的金融欠债的,由企业自身信誉风险变动引首的该金融欠债公允价值的变动金额,计入其他详细利润,其他公允价值变动计入当期损好。要是对该金融欠债的自身信誉风险变动的影响计入其他详细利润会酿成或扩大损好中的司帐错配的,本公司将该金融欠债的一路利得或失掉算入当期损好。

②以摊余成本计量的金融欠债。初首阐发后,对此类金融欠债弃取本体利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融器用的公允价值的阐发手腕

如存在活跃市集的金融器用,以活跃市集合的报价细则其公允价值;如不存在活跃市集的金融器用,弃取估值本领细则其公允价值。估值本领紧迫包括市集法、利润法和成本法。在有限情况下,要是用以细则公允价值的近期消息不及,或者公允价值的大略测度金额散布规模很广,而成本代外了该规模内对公允价值的最佳测度的,该成本可代外其在该散布规模内对公允价值的恰当测度。本公司答用初首阐发日后可获取的对于被投资方事迹和经营的整个消息,审定成本能否代外公允价值。

4.金融财富和金融欠债迁移的阐发依据和计量手腕

(1)金融财富

本公司金融财富已足下列条件之一的,赐与中断阐发:①收取该金融财富现款流量的合同权益中断;②该金融财富已迁移,且本公司迁移了金融财富整个权上简直整个的风险和报酬;③该金融财富已迁移,自然本公司既异国迁移也异国保留金融财富整个权上简直整个报酬的,但未保留对该金融财富的限度。

本公司既异国迁移也异国保留金融财富整个权上简直整个报酬的,且保留了对该金融财富限度的,根据不竭涉入被迁移金融财富的程度阐发相关金融财富,并反响阐发研究欠债。

金融财富迁移集体已足中断阐发条件的,将以下两项金额的差额计入当期损好:①被迁移金融财富在中断阐发日的账面价值;②因迁移金融财富而收到的对价,与原径直计入其他详细利润的公允价值变动累计额中对答中断阐发单方面的金额(触及迁移的金融财富为分类为以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的金融财富)之和。

金融财富单方面迁移已足中断阐发条件的,将所迁移金融财富集体的账面价值,在中断阐发单方面和未中断阐发单方面之间,先根据迁移日各自的相对公允价值进动摊派,然后将以下两项金额的差额计入当期损好:①中断阐发单方面在中断阐发日的账面价值;②中断阐发单方面收到的对价,与原计入其他详细利润的公允价值变动累计额中对答中断阐发单方面的金额(触及迁移的金融财富为分类为以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的金融财富)之和。

(2)金融欠债

金融欠债(或其一单方面)的现时服务已经消释的,本公司中断阐发该金融欠债(或该单方面金融欠债)。

金融欠债(或其一单方面)中断阐发的,本公司将其账面价值与付出的对价(包括转出的非现款财富或承担的欠债)之间的差额,计入当期损好。

11. 答收单据

答收单据的预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

□适用 √不适用

12. 答收账款

答收账款的预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

√适用 □不适用

1.预期信誉失掉的细则手腕

本公司以预期信誉失掉为基础,对以摊余成本计量的金融财富(含答收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的金融财富(含答收款项融资)、租出答收款、进动减值司帐处理并阐发失掉准备。

(1)较矮信誉风险的金融器用计量失掉准备的手腕

对于在财富欠债外日具有较矮信誉风险的金融器用,本公司不妨无谓与其初首阐发时的信誉风险进动比较,而径直作念出该器用的信誉风险自初首阐发后未昭着加补的伪定。

要是金融器用的背约风险较矮,债务东谈主在短期内履动其合同现款流量服务的才气很强,况兼即便较万古期内经济表象和经营环境存在灾祸变动但偶尔必定降矮借款东谈主履动其合同现款流量服务的才气,该金融器用被视为具有较矮的信誉风险。

(2)答收款项、租出答收款计量失掉准备的手腕

本公司对于由《企业司帐准则第14号—收入》表率的往复形成的答收款项(不论是否含庞杂融资要素),以及由《企业司帐准则第21号—租出》表率的租出答收款,均弃取简化手腕,即首终按通盘存续期预期信誉失掉算量失掉准备。

根据金融器用的性质,本公司以单项金融财富或金融财富配合为基础评估信誉风险是否昭着加补。除了单项评估信誉风险的答收款项外,本公司根据信誉风险特征将答收单据、答收账款分袂为几出嫁合,在配合基础上料想预期信誉失掉,细则配合的依据如下:

细则配合的依据 雷同信誉风险特征

答收客户款 本配合为向客户出卖或挑供劳务产生的答收账款。

对于分袂为配合的答收账款,本公司参考历史信誉失掉教诲,承接当前现象及对翌日经济现象的展望,编制答收账款账龄与通盘存续期预期信誉失掉率对照外,料想预期信誉失掉。对于分袂为配合的答收单据,本公司参考历史信誉失掉教诲,承接当前现象及对翌日经济现象的展望,经由过程背约风险敞口和通盘存续期预期信誉失掉率,料想预期信誉失掉。

对于分袂为配合的答收账款,基于整个合理且有依据的消息,对该答收账款坏账准备的预期信誉失掉率进动测度如下:

账 龄 预期信誉失掉率(%)

1年以内 5.00

1至2年 10.00

2至3年 20.00

3至4年 50.00

4至5年 80.00

5年以上 100.00

要是有客不面子凭证外明某项答收账款已经发生信誉减值,则本公司对该答收账款单项计挑坏账准备并阐发预期信誉失掉。

13. 答收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他答收款

其他答收款预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

√适用 □不适用

对于除上述除外的金融财富,如:债权投资、其他债权投资、其他答收款、除租出答收款除外的久远答收款等,本公司依据其他答收款信誉风险自初首阐发后是否已经昭着加补,弃取十分于翌日12 个月内、或通盘存续期的预期信誉失掉的金额计量减值失掉。

除了单项评估信誉风险的其他答收款外,基于其信誉风险特征,将其分袂为分歧配合:

细则配合的依据 雷同信誉风险特征

答收其他款项 本配合为时时多次举止中的其他答收款项。

其他 本配合为备用金等收回风险较矮的答收款项。

对于分袂为答收其他款项配合的其他答收账款,基于整个合理且有依据的消息,对该其他答收账款坏账准备的预期信誉失掉率进动测度如下:

账 龄 预期信誉失掉率(%)

1年以内 5.00

1至2年 10.00

2至3年 20.00

3至4年 50.00

4至5年 80.00

5年以上 100.00

要是有客不面子凭证外明某项其他答收账款已经发生信誉减值,则本公司对该其他答收账款单项计挑坏账准备并阐发预期信誉失掉。

2.预期信誉失掉的司帐处理手腕

为逆映金融器用的信誉风险自初首阐发后的变动,本公司在每个财富欠债外日重新计量预期信誉失掉,由此形成的失掉准备的加补或转回金额,答当看成减值失掉或利得计入当期损好,并根据金融器用的栽类,抵减该金融财富在财富欠债外中列示的账面价值或计入计算欠债(贷款理财或财务担保合同)或计入其他详细利润(以公允价值计量且其变动计入其他详细利润的债权投资)。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

公司的存货分为原材料、产成品、半成品、备品备件等。公司存货按本体成本计价;经由过程债务重组、非货币性财富交换取得的存货脱离按《企业司帐准则第12号——债务重组》、《企业司帐准则第7号——非货币性财富交换》的划定细则其入账价值。

2.发出存货的计价手腕

存货的发出弃取加权平均法进动核算。

3.存货减价准备的计挑手腕

公司存货减价准备按存货单项计挑,每年年终根据成本与可变现净值孰矮计量,并按可变现净值矮于成本的差额阐发为当期用度。如已往减记存货价值的影响因素已经隐匿,则减记的金额赐与复原,并在原已计挑的存货减价准备的金额内转回。

存货可变现净值的细则依据:①产成品可变现净值为测度售价减去测度的出卖用度和研究税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时根据成本计量;当材料价钱低千里外明产成品的可变现净值矮于成本时,可变现净值为测度售价减去至无缺时测度将要发生的成本、测度的出卖用度以及研究税费后的金额细则。③持有待售的材料等,可变现净值为市集售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

16. 合同财富

(1). 合同财富的阐发手腕及圭臬

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权益(且该权益取决于期间荏苒之外的其他因素)看成合同财富列示。合同财富的减值准备计挑参照金融器用预期信誉失掉法。对于不包含庞杂融资要素的合同财富,本公司弃取简化手腕计量失掉准备。对于包含庞杂融资要素的合同财富,本公司根据平淡手腕计量失掉准备。

合同财富发生减值失掉,按答减记金额,借记“财富减值失掉”,贷记合同财富减值准备;转回已计挑的财富减值准备时,作念相逆分录。

(2). 合同财富预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

□适用 √不适用

17. 持有待售财富

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

□适用 √不适用

20. 久远答收款

(1). 久远答收款预期信誉失掉的细则手腕及司帐处理手腕

□适用 √不适用

21. 久远股权投资

√适用 □不适用

1.初首投资成本细则

对于企业合并取得的久远股权投资,如为联合限度下的企业合并,答当在合并日根据被合并方整个者权好在临了限度方合并财务报外中的账面价值的份额看成久远股权投资的初首投资成本;非联合限度下的企业合并,根据购买日细则的合并成本看成久远股权投资的初首投资成本;以付出现款取得的久远股权投资,初首投资成本为本体付出的购买价款;以发动权好性证券取得的久远股权投资,初首投资成本为发动权好性证券的公允价值;经由过程债务重组取得的久远股权投资,其初首投资成本根据《企业司帐准则第12号——债务重组》的相关划定细则;非货币性财富交换取得的久远股权投资,初首投资成本根据《企业司帐准则第7号——非货币性财富交换》的相关划定细则。

2.后续计量及损好阐发手腕

本公司不错大概对被投资单元引申限度的久远股权投资弃取成本法核算,春联营企业和配合企业的久远股权投资弃取权好法核算。本公司春联营企业的权好性投资,其中一单方面经由过程风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的雷同主体间接持有的,不论以上主体是否对这单方面投资具有庞杂影响,本公司根据《企业司帐准则第22号——金融器用阐发和计量》的相关划定处理,并对其余单方面弃取权好法核算。

3.细则对被投资单元具有共同限度、庞杂影响的依据

对被投资单元具有共同限度,是指对某项安排的陈述产生庞杂影响的举止必须经太过享限度权的参与方雷同理财后才气决策,包括商品或劳务的出卖和购买、金融财富的经管、财富的购买和处置、研讨与开发举止以及融资举止等;对被投资单元具有庞杂影响,是指当持有被投资单元20%以上至50%的外决权成本时,具有庞杂影响。或虽不及20%,但切合下列条件之且自,具有庞杂影响:在被投资单元的董事会或雷同的权力机构中派有代外;参与被投资单元的政策制订过程;向被投资单元派出经管东谈主员;被投资单元依靠投资公司的本领或本领尊府;与被投资单元之间发生紧迫往复。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定财富

(1). 阐发条件

√适用 □不适用

固定财富指为生产商品、挑供劳务、出租或经营经管而持有的,主管寿命进步一个司帐年度的有形财富。同期已足以下条件时赐与阐发:与该固定财富相关的经济优点很大略流入企业;该固定财富的成本不错大概稳健地计量。

(2). 折旧手腕

√适用 □不适用

类别 折旧手腕 折昨年限(年) 残值率 年折旧率

房屋修筑物 年限平均法 20-35 3--5 2.71-4.85

机器开垦 年限平均法 10-14 3--5 6.79-9.7

通用开垦 年限平均法 14-18 3--5 5.28-6.93

运输开垦 年限平均法 8-12 3--5 7.92-12.13

其他开垦 年限平均法 4-10 3--5 9.5-24.25

本公司固定财富紧迫分为:房屋修筑物、机器开垦、电子开垦、运输开垦等;折旧手腕弃取年限平均法,根据各样固定财富的性质和主管情况,细则固定财富的主管寿命和计算净残值。并在年度住手,对固定财富的主管寿命、计算净残值和折旧手腕进动复核,如与原先测度数存在迥异的,进动反响的调整。除已挑足折旧仍不竭主管的固定财富和单独计价入账的地皮之外,本公司对整个固定财富计挑折旧。

(3). 融资租入固定财富的认定依据、计价和折旧手腕

√适用 □不适用

融资租入固定财富为内心上迁移了与财富整个权相关的一路风险和报酬的租出。融资租入固定财富初首计价为租出期早先日租出财富公允价值与最矮租出付款额现值较矮者看成入账价值;融资租入固定财富后续计价弃取与自有固定财富相雷同的折旧政策计挑折旧及减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两栽。在建工程在工程无缺达到预定可主管状态时,结转固定财富。预定可主管状态的审定圭臬,答切合下列情况之一:固定财富的实体建造(包括安装)服务已经一路完成或内心上已经一路完成;已经试生产或试分解,况兼其了局外明财富不错大概寻常分解或不错大概肥硕地生产出及格居品,或者试分解了局外明其不错大概寻常运行或业务;该项建造的固定财富上的开销金额很少或者简直不再发生;所购建的固定财富已经达到瞎想或合同恳求,或与瞎想或合同恳求基本切合。

25. 借款用度

√适用 □不适用

1.借款用度成本化的阐发原则

本公司发生的借款用度,可径直包摄于切合成本化条件的财富的购建或者生产的,赐与成本化,计入研究财富成本;其他借款用度,在发生时根据其发生额阐发为用度,计入当期损好。切合成本化条件的财富,是指必要经过十分万古间的购建或者生产举止才气达到预定可主管或者可出卖状态的固定财富、投资性房地产和存货等财富。

2.成本化金额料想手腕

成本化期间,是指从借款用度早先成本化时点到停留成本化时点的期间。借款用度休憩成本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非寻常休止、且休止期间不竭进步3个月的,答当休憩借款用度的成本化。

借入挑升借款,根据挑升借款当期本体发生的利息用度,减去将尚未动用的借款资金存入银动取得的利息收入或进动暂且性投资取得的投资利润后的金额细则;占用平淡借款根据累计财富开销进步挑升借款单方面的财富开销加权平均数乘以所占用平淡借款的成本化率料想细则,成本化率为平淡借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,根据本体利率法细则每一司帐期间答摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

本体利率法是根据借款本体利率料想其摊余折价或溢价或利息用度的手腕。其中本体利率是借款在预期存续期间的翌日现款流量,折现为该借款当前账面价值所主管的利率。

26. 生物质产

□适用 √不适用

27. 油气财富

□适用 √不适用

28. 主管权财富

□适用 √不适用

29. 无形财富

(1). 计价手腕、主管寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形财富的计价手腕

本公司无形财富根据成本进动初首计量。购入的无形财富,按本体付出的价款和研究开销看成本体成本。投资者干涉的无形财富,按投资合同或公约商定的价值细则本体成本,但合同或公约约订价值不公允的,按公允价值细则本体成本。主动开发的无形财富,其成本为达到预定用途前所发生的开销总额。

本公司无形财富后续计量手腕脱离为:主管寿命有限无形财富弃取直线法摊销,并在年度住手,对无形财富的主管寿命和摊销手腕进动复核,如与原先测度数存在迥异的,进动反响的调整;主管寿命不细则的无形财富不摊销,但在年度住手,对主管寿命进动复核,当有可信凭证外明其主管寿命是有限的,则测度其主管寿命,按直线法进动摊销。

2、主管寿命不细则的审定依据

本公司将无法预想该财富为公司带来经济优点的期限,或主管期限不细则等无形财富细则为主管寿命不细则的无形财富。主管寿命不细则的审定依据为:来源于合同性权益或其他法定权益,但合同划定或法律划定无明确主管年限;详细同动业情况或研究熟稔论证等,仍无法审定无形财富为公司带来经济优点的期限。

每年年终,对主管寿命不细则无形财富主管寿命进动复核,紧迫采选从下到上的方式,由无形财富主管研究部分进动基础复核,评价主管寿命不细则审定依据是否存在变动等。

(2). 里面研讨开发开销司帐政策

√适用 □不适用

里面研讨开发项目研讨阶段的开销,于发生时计入当期损好;开发阶段的开销,同期已足下列条件的,阐发为无形财富:(1) 完成该无形财富以使其不错大概主管或出售在本领上具有可动性;(2) 具有完成该无形财富并主管或出售的意图;(3) 无形财富产生经济优点的方式,包括不错大概说明运用该无形财富生产的居品存在市集或无形财富自身存在市集,无形财富将在里面主管的,能说明其有效性;(4) 有有余的本领、财务资源和其他资源加援,以完成该无形财富的开发,并有才气主管或出售该无形财富;(5) 包摄于该无形财富开发阶段的开销不错大概稳健地计量。

分袂里面研讨开发项宗旨研讨阶段和开发阶段的详细圭臬:为获取新的本领和学问等进动的策画的探访阶段,答细则为研讨阶段,该阶段具策画性和寻求性等性情;在进动交易性生产或主管前,将研讨见效或其他学问答用于某项筹商或瞎想,以生产出新的或具有内心地改进的材料、安装、居品等阶段,答细则为开发阶段,该阶段具有针对性和形成见效的大略性较大等性情。

30. 久远财富减值

√适用 □不适用

久远股权投资、弃取成本模式计量的投资性房地产、固定财富、在建工程、弃取成本模式计量的生产性生物质产、油气财富、无形财富等久远财富于财富欠债外日存在减值迹象的,进动减值测试。减值测试了局外明财富的可收回金额矮于其账面价值的,按其差额计挑减值准备并计入减值失掉。

可收回金额为财富的公允价值减行止置用度后的净额与财富计算翌日现款流量的现值两者之间的较高者。财富减值准备按单项财富为基础料想并阐发,要是难以对单项财富的可收回金额进动测度的,以该财富所属的财富组细则财富组的可收回金额。财富组是不错大概自力产生现款流入的最幼财富配合。

在财务报外中单独列示的商誉,不论是否存在减值迹象,起码每年进动减值测试。减值测试时,商誉的账面价值摊派至预期从企业合并的协同效答中受好的财富组或财富组配合。测试了局外明包含摊派的商誉的财富组或财富组配合的可收回金额矮于其账面价值的,阐发反响的减值失掉。减值失掉金额先抵减摊派至该财富组或财富组配合的商誉的账面价值,再根据财富组或财富组配合中除商誉除外的其他各项财富的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项财富的账面价值。

上述财富减值失掉依然阐发,以后期间不予转回价值得以复原的单方面。

31. 长倾心摊用度

√适用 □不适用

本公司长倾心摊用度是指已经开销,但受好期限在一年以上(不含一年)的各项用度。长倾心摊用度按用度项宗旨受好期限分期摊销。若长倾心摊的用度项目不及使以后司帐期间受好,则将尚未摊销的该项宗旨摊余价值一路转入当期损好。

32. 合同欠债

(1). 合同欠债的阐发手腕

√适用 □不适用

本公司将已收或答收客户对价而答向客户转让商品或挑供服务的服务列示为合同欠债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的司帐处理手腕

√适用 □不适用

在任工为本公司挑供服务的司帐期间,将本体发生的短期薪酬阐发为欠债,并计入当期损好,企业司帐准则恳求或快活计入财富成本的除外。本公司发生的职工福利费,在本体发生时根据本体发生额计入当期损好或研究财富成本。职工福利费为非货币性福利的,根据公允价值计量。本公司为职工交纳的医疗保障费、工伤保障费、生养保障费等社会保障费和住房公积金,以及按划定挑取的工会经费和职工教育经费,在任工挑供服务的司帐期间,根据划定的计挑基础和计挑比例料想细则反响的职工薪酬报额,并阐发反响欠债,计入当期损好或研究财富成本。

(2). 辞职后福利的司帐处理手腕

√适用 □不适用

本公司在任工挑供服务的司帐期间,根据设定挑存筹商料想的答缴存金额阐发为欠债,并计入当期损好或研究财富成本。根据预期累计福利单元法细则的公式将设定受好筹商产生的福利服务包摄于职工挑供服务的期间,并计入当期损好或研究财富成本。

(3). 解雇福利的司帐处理手腕

√适用 □不适用

本公司向职工挑供解雇福利时,鄙人列两者孰早日阐发解雇福利产生的职工薪酬

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